Fungsi treasury di bank adalah mengelola likuiditas dari kelebihan dan kekurangan
dana akibat operasional bank, melakukan transaksi-transaksi secara otonom untuk
mendapatkan keuntungan dari kondisi pasar keuangan yang dinamis, dan menjaga
berbagai eksposur risiko pada tingkat yang bisa diterima. Transaksi-transaksi yang
dilakukan divisi treasury menyangkut jumlah nominal yang sangat besar dengan
produk-produk yang terus berkembang, dan terkait dengan institusi keuangan lokal
maupun internasional.
Agar bisa melakukan proses audit bidang treasury secara benar, seorang auditor
harus memahami secara mendalam proses operasional treasury (front office, middle
office dan back office), produk-produk treasury, risiko-risiko dan mekanisme
pengendaliannya. Termasuk memahami faktor-faktor eksternal (seperti gejolak ekonomi
dan pasar keuangan) yang mungkin mendasari dilakukannya suatu transaksi dan akan
menentukan keuntungan dan kerugian dari suatu transaksi treasury.
OBJECTIVE
- Memahami proses operasional treasury termasuk mengetahui lebih spesifik produk-produk treasury hingga pelaksanaan transaksinya
- Peserta dapat mengidentifikasi potensi risiko pada setiap transaksi treasury
- Peserta mampu menilai kualitas sistem internal control terkait audit treasury yang telah diimplementasikan dalam perbankan
- Peserta mampu membuat rencana audit transaksi treasury secara efektif dan memaparkan temuan-temuan penting untuk pengendalian risiko dan menjaga profitabilitas divisi treasury
COURSE OUTLINE
- Overview Treasury Product
- Money Market (Borrowing & Placement, Pricing, Repo & Reserve, Risk Mitigation)
- Foreign Exchange (Mismatch, Spot, Forward, Swap Contract dan FX Risk)
- Fixed Income Securities (Mekanisme Trading, Price, Yield, General & Specific Risk)
- Hedging Derivative (Derivative Contract, Document dan Risk Mitigation)
- Liquidity Management (Regulasi dan Daily Liquidity Management)
- Roles & Function of Treasury Banking
- Identify of Risk in Treasury Banking
- Internal Audit Roles in Treasury Banking Activities
- Review of Operational Controls & Processes
- Auditing on Foreign Exchange
- Auditing on Money Market
- Auditing on Fixed Income Securities Transaction
- Auditing on Asset Liabilities Management
- Audit Focus & Approach (Case Study)
- Liquidity, Money Market & ALM
- FX Marketing/
