Pelatihan “Penyusunan Cadangan Kerugian Kredit dan Penilaian Kualitas Aset” ini dirancang untuk memberikan pemahaman komprehensif kepada para profesional perbankan dan keuangan mengenai proses penyusunan cadangan kerugian kredit serta penilaian kualitas aset bank secara akurat dan sesuai standar regulasi.
Pelatihan ini membahas prinsip-prinsip manajemen risiko kredit, metodologi penilaian kualitas aset, serta prosedur penyusunan cadangan kerugian kredit berdasarkan risiko yang dihadapi. Selain itu, peserta akan belajar mengenai regulasi terkait cadangan kerugian kredit dan praktik terbaik dalam mengelola portofolio kredit agar tetap sehat dan optimal.
Pelatihan ini sangat penting bagi staf kredit, analis risiko, auditor internal, dan manajemen risiko yang bertanggung jawab dalam pengelolaan risiko kredit dan aset bank.
OBJECTIVE
- Memahami konsep dan pentingnya cadangan kerugian kredit dalam manajemen risiko bank.
- Mengidentifikasi kategori kualitas aset berdasarkan risiko kredit.
- Menguasai metode penyusunan cadangan kerugian kredit sesuai standar regulator (OJK, PSAK).
- Melakukan penilaian kualitas aset secara objektif dan akurat.
- Menganalisis dampak cadangan kerugian kredit terhadap laporan keuangan bank.
- Mengimplementasikan prosedur pengelolaan risiko kredit dan pemantauan kualitas aset.
COURSE OUTLINE
- Pengenalan Cadangan Kerugian Kredit dan Kualitas Aset
- Definisi dan tujuan cadangan kerugian kredit
- Kualitas aset dan klasifikasi risiko kredit
- Regulasi dan standar akuntansi terkait (OJK, PSAK, IFRS)
- Manajemen Risiko Kredit
- Proses identifikasi dan penilaian risiko kredit
- Teknik mitigasi risiko dalam portofolio kredit
- Pengaruh risiko kredit terhadap kesehatan keuangan bank
- Metodologi Penyusunan Cadangan Kerugian Kredit
- Cadangan kerugian spesifik dan umum
- Pendekatan perhitungan cadangan: metode statistik dan pendekatan konservatif
- Penyusunan cadangan berdasarkan kelompok risiko dan historis kerugian
- Penilaian Kualitas Aset
- Kriteria penilaian kualitas aset (performing, non-performing, doubtful, loss)
- Analisis laporan keuangan dan kapasitas debitur
- Teknik monitoring dan review kualitas aset secara berkala
- Dampak Cadangan Kerugian Kredit terhadap Laporan Keuangan
- Pengaruh terhadap neraca dan laba rugi
- Pengungkapan dalam laporan keuangan dan kepatuhan regulasi
- Implikasi terhadap permodalan bank
- Prosedur dan Kebijakan Internal Pengelolaan Cadangan Kerugian
- Penyusunan kebijakan cadangan kerugian kredit
- Prosedur pengawasan dan audit internal
- Pelaporan dan dokumentasi
- Studi Kasus dan Simulasi Penyusunan Cadangan
- Analisis kasus nyata dalam penilaian kualitas aset
- Simulasi perhitungan cadangan kerugian kredit
- Diskusi dan evaluasi praktik terbaik
