Proactive Fraud Detection: Menguatkan Sistem Pengendalian Intern (SPI) untuk Memitigasi Risiko Internal Fraud di Era Digital
Proactive Fraud Detection: Menguatkan Sistem Pengendalian Intern (SPI) untuk Memitigasi Risiko Internal Fraud di Era Digital
Description
Perkembangan teknologi digital telah mengubah proses bisnis menjadi lebih cepat, terintegrasi, dan berbasis data. Namun, transformasi digital juga meningkatkan kompleksitas risiko, termasuk risiko internal fraud yang dilakukan oleh pihak internal organisasi seperti pegawai, manajemen, maupun mitra kerja. Modus kecurangan kini tidak lagi bersifat konvensional, tetapi memanfaatkan celah sistem, manipulasi data, penyalahgunaan akses, hingga rekayasa transaksi digital.
Dalam kondisi tersebut, organisasi tidak cukup hanya mengandalkan pendekatan reaktif setelah fraud terjadi. Diperlukan pendekatan proactive fraud detection yang mampu mendeteksi indikasi penyimpangan sejak dini melalui penguatan Sistem Pengendalian Intern (SPI), pemanfaatan teknologi, analisis data, serta budaya kepatuhan yang kuat.
Objectives
- Memahami konsep, jenis, dan pola internal fraud di era digital.
- Memahami peran dan fungsi Sistem Pengendalian Intern (SPI) dalam mitigasi risiko fraud.
- Mengidentifikasi titik rawan fraud pada proses bisnis dan sistem digital.
- Menerapkan pendekatan proactive fraud detection melalui indikator dini (red flags) dan analisis risiko.
- Memanfaatkan data, teknologi, dan teknik monitoring dalam mendeteksi potensi fraud.
- Menyusun strategi penguatan pengendalian intern yang adaptif terhadap perkembangan digital.
- Membangun budaya integritas, kepatuhan, dan kesadaran anti-fraud di lingkungan organisasi.
- Menyusun langkah tindak lanjut dan rekomendasi penguatan SPI berbasis risiko.
Course outline
1. Konsep Dasar Internal Fraud dan Fraud Risk
- Definisi dan ruang lingkup fraud
- Jenis-jenis internal fraud
- Fraud Triangle, Fraud Diamond, dan Fraud Pentagon
- Faktor penyebab fraud di organisasi
- Dampak fraud terhadap organisasi
2. Tantangan Fraud di Era Digital
- Digitalisasi proses bisnis dan risiko baru
- Cyber fraud dan manipulasi data
- Penyalahgunaan akses sistem
- Risiko fraud pada transaksi elektronik
- Studi kasus fraud digital
3. Sistem Pengendalian Intern (SPI) sebagai Mitigasi Fraud
- Konsep dan tujuan SPI
- Komponen SPI berbasis COSO
- Peran SPI dalam pencegahan dan deteksi fraud
- Evaluasi efektivitas pengendalian intern
- Penguatan kontrol berbasis risiko
- 4. Proactive Fraud Detection
- Konsep dan pendekatan deteksi dini fraud
- Fraud indicators dan red flags
- Continuous monitoring dan continuous auditing
- Teknik identifikasi anomali transaksi
- Whistleblowing system dan investigasi awal
- 5. Pemanfaatan Teknologi dalam Fraud Detection
- Data analytics untuk deteksi fraud
- Dashboard monitoring dan alert system
- Artificial Intelligence (AI) dan machine learning dalam fraud detection
- Audit berbasis teknologi informasi
- Integrasi sistem pengawasan digital
6. Risk Assessment dan Fraud Mapping
- Identifikasi area rawan fraud
- Penyusunan fraud risk assessment
- Fraud control plan
- Penyusunan matriks risiko fraud
- Prioritas mitigasi risiko
7. Strategi Penguatan Budaya Anti-Fraud
- Membangun budaya integritas
- Etika bisnis dan kepatuhan
- Peran pimpinan dalam pengendalian fraud
- Awareness program anti-fraud
- Tata kelola organisasi yang baik (good governance)
8. Workshop dan Studi Kasus
- Analisis kasus internal fraud
- Simulasi identifikasi red flags
- Penyusunan rekomendasi penguatan SPI
- Diskusi kelompok dan presentasi
- Action plan implementasi di unit kerja
Participants
- Divisi Audit Internal
- Divisi SPI
- Divisi Anti Fraud
- Divisi Risk Management
- Divisi Operational Risk
- Divisi Compliance & AML
- Divisi Internal Control
- Divisi Information Technology
- Divisi Digital Banking
- Divisi Fraud Investigation
- Divisi Enterprise Risk Management
- Divisi Governance, Risk & Compliance
- Divisi Cyber Security
- Divisi Human Resource Management
- Divisi Electronic Banking Operations
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
