Audit Kepatuhan (Compliance Audit) Perbankan
Audit Kepatuhan (Compliance Audit) Perbankan
Description
Audit kepatuhan atau Compliance Audit merupakan salah satu fungsi krusial dalam industri perbankan untuk memastikan bahwa seluruh aktivitas operasional bank mematuhi peraturan perundang-undangan, regulasi industri, dan kebijakan internal. Kepatuhan yang kuat tidak hanya melindungi bank dari risiko hukum dan sanksi regulator, tetapi juga memperkuat reputasi, kepercayaan nasabah, dan stabilitas operasional.
Audit kepatuhan menilai efektivitas proses, kebijakan, dan pengendalian internal yang diterapkan untuk memastikan kepatuhan terhadap regulasi yang relevan. Fungsi ini bersifat proaktif, membantu manajemen mendeteksi potensi pelanggaran sebelum menjadi masalah serius, serta mendukung pengembangan praktik terbaik di seluruh organisasi.
Objectives
- Meningkatkan pemahaman peserta tentang prinsip, ruang lingkup, dan tujuan audit kepatuhan di perbankan.
- Membekali peserta dengan keterampilan merencanakan, melaksanakan, dan melaporkan audit kepatuhan secara efektif.
- Menguatkan kemampuan peserta dalam menilai efektivitas pengendalian internal terkait kepatuhan dan regulasi.
- Mendorong penerapan praktik audit kepatuhan terbaik untuk mendukung manajemen risiko dan pengambilan keputusan yang aman.
- Membangun budaya kepatuhan di seluruh level organisasi melalui pengawasan dan evaluasi yang sistematis.
Course outline
1. Konsep dan Ruang Lingkup Audit Kepatuhan
- Definisi dan tujuan compliance audit
- Hubungan antara kepatuhan, pengendalian internal, dan manajemen risiko
- Peran audit kepatuhan dalam mendukung GCG dan tata kelola bank
2. Kerangka Kerja dan Regulasi
- Regulasi nasional dan internasional terkait kepatuhan perbankan
- Standar audit internal dan compliance audit (IIA, COSO)
- Struktur organisasi dan peran auditor kepatuhan
3. Perencanaan Audit Kepatuhan
- Identifikasi area dan proses kritis yang memerlukan audit
- Risk-based approach untuk audit kepatuhan
- Penyusunan program audit dan jadwal pemeriksaan
4. Teknik Pemeriksaan dan Evaluasi
- Metode pemeriksaan: dokumentasi, wawancara, observasi, sampling
- Evaluasi efektivitas kebijakan dan prosedur internal
- Identifikasi potensi pelanggaran, risiko hukum, dan gap regulasi
5. Pelaporan dan Tindak Lanjut
- Penyusunan laporan audit kepatuhan yang jelas dan actionable
- Komunikasi temuan kepada manajemen dan dewan komisaris
- Monitoring implementasi rekomendasi dan perbaikan berkelanjutan
6. Studi Kasus dan Simulasi Praktik
- Analisis kasus pelanggaran regulasi di bank
- Simulasi audit kepatuhan: identifikasi risiko dan evaluasi pengendalian
- Diskusi praktik terbaik dan lessons learned
Participants
- Divisi Kepatuhan (Compliance)
- Divisi Audit Internal
- Divisi Manajemen Risiko
- Divisi Legal
- Divisi Keuangan / Finance
- Divisi Operasional
- Divisi Kredit
- Divisi IT / Teknologi Informasi
- Divisi Corporate Secretary
- Divisi Direksi / Board of Directors
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
