Analisis Cash Flow Debitur untuk Skema Restrukturisasi
Analisis Cash Flow Debitur untuk Skema Restrukturisasi
Description
Pelatihan ini dirancang untuk meningkatkan kompetensi pejabat kredit, unit remedial, analis risiko, dan auditor internal dalam melakukan analisis cash flow debitur secara mendalam sebagai dasar penyusunan skema restrukturisasi kredit yang realistis dan berkelanjutan. Fokus utama pelatihan adalah memahami struktur arus kas usaha debitur, menguji ketahanan finansial, serta menentukan kapasitas pembayaran aktual dan proyeksi jangka panjang guna meminimalkan risiko gagal bayar berulang.
Melalui pendekatan berbasis studi kasus dan simulasi perhitungan keuangan, peserta akan mempelajari teknik rekonstruksi laporan arus kas, analisis sensitivitas, serta perancangan skema restrukturisasi yang selaras dengan prinsip kehati-hatian perbankan. Pelatihan ini memastikan keputusan restrukturisasi didasarkan pada analisis kuantitatif yang akurat, mempertimbangkan risiko industri, volatilitas pendapatan, serta dampaknya terhadap kualitas aset dan rasio NPL bank.
Objectives
- Memahami konsep fundamental cash flow dalam analisis kredit bermasalah.
- Menguasai teknik rekonstruksi dan validasi arus kas debitur.
- Mengidentifikasi kapasitas bayar aktual dan proyeksi pembayaran debitur.
- Menyusun skema restrukturisasi berbasis kemampuan cash flow.
- Melakukan analisis sensitivitas dan stress testing arus kas.
- Mengintegrasikan analisis cash flow dengan manajemen risiko kredit.
- Meminimalkan potensi restrukturisasi gagal dan evergreening.
Course outline
1. Konsep Dasar Cash Flow dalam Analisis Kredit
- Perbedaan laba akuntansi dan arus kas riil
- Komponen arus kas operasional, investasi, dan pendanaan
- Cash flow sebagai indikator kemampuan bayar
- Keterkaitan cash flow dengan kolektibilitas kredit
- Risiko distorsi laporan keuangan terhadap analisis arus kas
2. Rekonstruksi dan Validasi Cash Flow Debitur
- Analisis laporan laba rugi dan neraca untuk rekonsiliasi arus kas
- Identifikasi pendapatan non-recurring
- Normalisasi biaya operasional
- Penyesuaian terhadap transaksi afiliasi
- Verifikasi data melalui mutasi rekening dan dokumen pendukung
3. Analisis Kapasitas Pembayaran
- Perhitungan Debt Service Coverage Ratio (DSCR)
- Free Cash Flow to Debt
- Fixed Charge Coverage Ratio
- Analisis working capital requirement
- Identifikasi cash deficit dan potensi shortfall
4. Proyeksi Cash Flow Pasca Restrukturisasi
- Penyusunan asumsi proyeksi realistis
- Forecast pendapatan dan biaya operasional
- Analisis break-even point
- Simulasi jadwal pembayaran baru
- Penentuan tenor dan grace period optimal
5. Analisis Sensitivitas dan Stress Testing
- Sensitivitas terhadap penurunan pendapatan
- Dampak kenaikan biaya operasional
- Analisis skenario best case dan worst case
- Evaluasi ketahanan arus kas terhadap shock eksternal
- Penentuan threshold risiko restrukturisasi
6. Integrasi Analisis Industri dan Risiko Makro
- Pengaruh siklus industri terhadap cash flow
- Risiko pasar dan fluktuasi harga
- Dampak kebijakan pemerintah dan suku bunga
- Analisis kompetisi dan perubahan permintaan
- Penyesuaian proyeksi berdasarkan outlook sektor usaha
7. Penyusunan Skema Restrukturisasi Berbasis Cash Flow
- Penentuan cicilan sesuai kapasitas riil
- Rescheduling dan restructuring berbasis DSCR
- Konversi sebagian kewajiban jangka pendek ke jangka panjang
- Opsi haircut dan settlement berdasarkan kemampuan bayar
- Mitigasi risiko gagal restrukturisasi
8. Dampak terhadap Kinerja Bank
- Pengaruh restrukturisasi terhadap NPL
- Perhitungan dampak terhadap pencadangan (CKPN)
- Evaluasi dampak terhadap profitabilitas
- Analisis time value of money dalam skema restrukturisasi
- Monitoring pasca restrukturisasi
9. Tata Kelola dan Pengendalian Analisis Cash Flow
- Review independen oleh manajemen risiko
- Dokumentasi analisis dan asumsi proyeksi
- Pengendalian moral hazard
- Monitoring realisasi cash flow aktual vs proyeksi
- Continuous review terhadap debitur restrukturisasi
10. Studi Kasus dan Simulasi Analisis Cash Flow
- Rekonstruksi arus kas debitur UMKM dan korporasi
- Simulasi perhitungan DSCR dan proyeksi pembayaran
- Analisis skenario restrukturisasi berbeda
- Evaluasi kelayakan keputusan restrukturisasi
- Penyusunan rekomendasi berbasis analisis komprehensif
- METHOD
Participants
- Credit
- Risk Management
- Finance, Accounting & Tax
- Treasury & Invesment
- Audit Internal
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
