Implementasi Continuous Audit & Monitoring (CA/CM): Membangun Sistem Pengawasan Otomatis Terintegrasi pada Core Banking
Implementasi Continuous Audit & Monitoring (CA/CM): Membangun Sistem Pengawasan Otomatis Terintegrasi pada Core Banking
Description
Di tengah meningkatnya kompleksitas transaksi dan tuntutan kecepatan dalam industri perbankan, pendekatan audit tradisional yang bersifat periodik tidak lagi memadai. Risiko operasional, fraud, dan ketidaksesuaian (non-compliance) dapat terjadi dalam hitungan detik, sehingga memerlukan mekanisme pengawasan yang real-time dan berkelanjutan.
Continuous Audit & Continuous Monitoring (CA/CM) hadir sebagai solusi strategis dengan memanfaatkan teknologi untuk melakukan pengujian kontrol dan analisis data secara otomatis dan terus-menerus. Integrasi CA/CM dengan core banking system memungkinkan organisasi mendeteksi anomali, pelanggaran, dan potensi risiko sejak dini.
Transformasi ini tidak hanya meningkatkan efektivitas fungsi audit internal, tetapi juga memperkuat sistem pengendalian internal serta mendukung pengambilan keputusan berbasis data secara cepat dan akurat.
Objectives
- Memahami konsep dan perbedaan Continuous Audit (CA) dan Continuous Monitoring (CM).
- Mengidentifikasi kebutuhan dan manfaat implementasi CA/CM dalam perbankan.
- Menguasai pendekatan integrasi CA/CM dengan core banking system.
- Meningkatkan kemampuan dalam merancang automated control testing dan monitoring.
- Memahami penggunaan data analytics dalam deteksi anomali dan fraud secara real-time.
- Mengembangkan roadmap implementasi CA/CM yang efektif dan berkelanjutan.
Course outline
1. Konsep Dasar CA/CM
- Definisi Continuous Audit vs Continuous Monitoring
- Perbedaan dan sinergi CA (oleh audit internal) dan CM (oleh manajemen)
- Manfaat CA/CM dalam meningkatkan efektivitas pengendalian internal
2. Evolusi Audit menuju Real-Time Assurance
- Keterbatasan audit tradisional
- Audit berbasis data (data-driven audit)
- Peran CA/CM dalam Internal Audit 4.0
3. Arsitektur Sistem CA/CM Terintegrasi
- Integrasi dengan core banking system
- Data pipeline: ETL (Extract, Transform, Load)
- Data warehouse vs data lake
- Dashboard dan reporting tools
4. Automated Control Testing
- Identifikasi key controls dalam proses bisnis bank
- Desain rule-based dan exception-based testing
- Pengujian kontrol secara otomatis (continuous control testing)
- Alert system dan escalation mechanism
5. Continuous Monitoring untuk Risiko Operasional & Fraud
- Monitoring transaksi mencurigakan secara real-time
- Anomaly detection berbasis data analytics
- Penggunaan indikator risiko utama (Key Risk Indicators/KRI)
- Integrasi dengan sistem fraud detection & anti-money laundering (AML)
6. Data Analytics dalam CA/CM
- Descriptive, diagnostic, predictive analytics
- Penggunaan machine learning untuk pola anomali
- Visualisasi data untuk audit insight
- Tools dan teknologi (ACL, Power BI, Python, dll.)
7. Governance & Control Framework
- Pembagian peran CA vs CM (Three Lines Model)
- Kebijakan dan prosedur CA/CM
- Audit trail dan dokumentasi digital
- Kepatuhan terhadap regulasi (OJK, BI, dan standar internasional)
8. Implementasi pada Core Banking
- Use case: monitoring transaksi kredit, dana, dan treasury
- Integrasi API dengan sistem core banking
- Real-time alert untuk transaksi high-risk
- Pengujian integritas data dan sistem
9. Tantangan dan Risiko Implementasi
- Kualitas dan konsistensi data
- Keterbatasan infrastruktur IT
- Change management & resistensi organisasi
- Risiko false positive/false negative dalam alert system
10. Strategi Implementasi & Roadmap
- Tahapan implementasi CA/CM (pilot project → scaling)
- Penentuan prioritas area berisiko tinggi
- Pengembangan kompetensi tim audit & IT
- Continuous improvement dan evaluasi sistem
Participants
- Internal Audit
- Information Technology
- Risk Management
- Compliance & GCG
- Operational Risk
- Digital Banking
- Data Analytics
- Core Banking Operations
- Internal Control
- Enterprise Architecture
- Information Security
- Operational Banking
- Business Intelligence
- Executive Management
- Innovation & Transformation
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
