Analisis Rasio Keuangan untuk Kredit
Analisis Rasio Keuangan untuk Kredit
Description
Pelatihan ini dirancang untuk meningkatkan kompetensi analis kredit, risk officer, dan pejabat pembiayaan bank dalam melakukan analisis rasio keuangan secara komprehensif sebagai dasar utama penilaian kelayakan kredit. Fokus pelatihan adalah pada pemahaman mendalam terhadap struktur laporan keuangan, interpretasi rasio secara kontekstual, serta keterkaitannya dengan kemampuan bayar, profil risiko, dan keberlanjutan usaha debitur.
Melalui pendekatan analitis dan berbasis studi kasus, peserta akan mempelajari teknik interpretasi rasio likuiditas, solvabilitas, profitabilitas, dan aktivitas secara terintegrasi, termasuk analisis tren, benchmarking industri, dan identifikasi red flags. Pelatihan ini juga mengaitkan rasio keuangan dengan pengukuran risiko kredit, struktur pembiayaan, dan pengambilan keputusan berbasis risk-adjusted return sehingga menghasilkan analisis yang tajam, objektif, dan strategis
Objectives
- Memahami konsep dan fungsi rasio keuangan dalam analisis kredit
- Mampu menginterpretasikan rasio secara kuantitatif dan kualitatif
- Mengidentifikasi kekuatan dan kelemahan finansial debitur
- Menganalisis tren kinerja keuangan dan implikasinya terhadap risiko kredit
- Menghubungkan rasio keuangan dengan kemampuan pembayaran utang
- Menggunakan rasio sebagai dasar penentuan struktur dan limit kredit
- Mengintegrasikan analisis rasio dalam sistem penilaian risiko kredit bank
Course outline
1. Fondasi Analisis Laporan Keuangan
- Struktur dan hubungan laporan laba rugi, neraca, dan arus kas
- Kualitas laporan keuangan dan potensi manipulasi akuntansi
- Analisis common size statement
- Horizontal dan vertical analysis
- Hubungan antara laba, aset, dan struktur pendanaan
2. Rasio Likuiditas
- Current ratio dan quick ratio
- Cash ratio dan immediate liquidity
- Analisis working capital
- Cash conversion cycle
- Interpretasi likuiditas dalam konteks industri
- Dampak likuiditas terhadap kemampuan jangka pendek membayar utang
3. Rasio Solvabilitas dan Struktur Modal
- Debt to asset ratio
- Debt to equity ratio
- Leverage ratio
- Long-term debt to capitalization
- Struktur modal optimal
- Risiko over-leverage dan implikasi terhadap kreditur
4. Rasio Profitabilitas
- Gross profit margin
- Operating profit margin
- Net profit margin
- Return on Assets (ROA)
- Return on Equity (ROE)
- Analisis sumber profit dan keberlanjutannya
- Hubungan profitabilitas dengan kemampuan ekspansi dan pembayaran utang
5. Rasio Aktivitas dan Efisiensi
- Inventory turnover
- Receivable turnover
- Payable turnover
- Total asset turnover
- Efisiensi operasional dan produktivitas aset
- Dampak efisiensi terhadap arus kas operasional
6. Rasio Kemampuan Pembayaran Utang
- Debt Service Coverage Ratio (DSCR)
- Interest Coverage Ratio
- Fixed Charge Coverage Ratio
- EBITDA to debt
- Break-even analysis
- Margin of safety dalam pembiayaan
7. Analisis Tren dan Benchmarking Industri
- Trend analysis multi-periode
- Identifikasi pola pertumbuhan atau penurunan
- Perbandingan dengan rata-rata industri
- Analisis kompetitif relatif
- Identifikasi anomali dan red flags
8. Interpretasi Rasio Secara Terintegrasi
- Hubungan antar rasio (inter-ratio relationship)
- DuPont analysis
- Trade-off antara likuiditas dan profitabilitas
- Leverage vs return
- Analisis menyeluruh untuk penilaian risiko
9. Keterkaitan Rasio Keuangan dengan Risiko Kredit
- Pengaruh rasio terhadap Probability of Default (PD)
- Penentuan internal risk rating
- Rasio sebagai dasar covenant keuangan
- Penentuan limit dan tenor kredit
- Risk-based pricing berbasis kinerja keuangan
10. Studi Kasus dan Simulasi Analisis Kredit
- Analisis perusahaan manufaktur
- Analisis perusahaan perdagangan
- Identifikasi risiko tersembunyi dari rasio yang terlihat sehat
- Penyusunan rekomendasi kredit berbasis rasio
- Simulasi pengambilan keputusan komite kredit
Participants
- Credit
- Risk Management
- Finance
- Accounting & Tax
- Audit Internal
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
