Eksplorasi Mendalam Audit Perbankan: Perspektif Prudential dan Sustainability
Eksplorasi Mendalam Audit Perbankan: Perspektif Prudential dan Sustainability
Description
Industri perbankan saat ini berada dalam lanskap yang semakin kompleks, ditandai dengan meningkatnya eksposur risiko, dinamika regulasi yang ketat, serta tuntutan global terhadap praktik bisnis yang berkelanjutan. Bank tidak hanya dituntut untuk menjaga stabilitas keuangan melalui penerapan prinsip kehati-hatian (prudential banking), tetapi juga untuk berperan aktif dalam mendukung pembangunan berkelanjutan melalui penerapan prinsip Environmental, Social, and Governance (ESG).
Dalam konteks tersebut, fungsi audit internal memiliki peran strategis dalam memastikan bahwa praktik operasional bank tidak hanya memenuhi ketentuan regulasi prudensial, tetapi juga sejalan dengan prinsip keberlanjutan. Audit internal tidak lagi sekadar melakukan pengujian kepatuhan, melainkan dituntut untuk mampu memberikan assurance dan insight terhadap efektivitas pengelolaan risiko, kualitas tata kelola, serta implementasi strategi keberlanjutan bank.
Pendekatan audit berbasis prudential menitikberatkan pada penguatan manajemen risiko, kualitas aset, kecukupan permodalan, serta kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku. Sementara itu, perspektif sustainability mendorong auditor untuk memahami dan mengevaluasi bagaimana bank mengintegrasikan faktor lingkungan, sosial, dan tata kelola ke dalam strategi bisnisnya, termasuk dalam penyaluran pembiayaan dan investasi.
Objectives
- Memahami konsep dan prinsip prudential banking serta implikasinya dalam audit.
- Memahami konsep sustainability dan ESG dalam industri perbankan.
- Meningkatkan kemampuan dalam mengidentifikasi dan mengevaluasi risiko prudensial dan risiko keberlanjutan.
- Mengembangkan pendekatan audit yang terintegrasi antara aspek risiko keuangan dan non-keuangan.
- Meningkatkan kemampuan analisis dan penyusunan temuan audit berbasis insight.
- Memperkuat peran audit dalam mendukung tata kelola dan strategi keberlanjutan bank.
- Mendorong auditor untuk memberikan rekomendasi yang bernilai tambah dan berorientasi jangka panjang.
Course outline
1. Overview Audit Perbankan Modern
- Perkembangan audit internal di industri perbankan
- Tantangan dan tren global (risk, regulation, sustainability)
- Peran audit dalam menjaga stabilitas dan keberlanjutan
2. Prudential Banking & Risk-Based Audit
- Prinsip kehati-hatian dalam perbankan
- Risiko utama: kredit, likuiditas, pasar, operasional
- Pendekatan risk-based internal audit
- Evaluasi kualitas aset dan manajemen risiko
3. Regulatory Framework & Compliance
- Regulasi prudensial perbankan
- Peran audit dalam memastikan kepatuhan
- Dampak ketidakpatuhan terhadap kinerja bank
4. Introduction to Sustainability & ESG in Banking
- Konsep ESG (Environmental, Social, Governance)
- Peran perbankan dalam pembangunan berkelanjutan
- Tren global dan tuntutan stakeholder
5. Sustainability Risk & Green Financing
- Identifikasi risiko lingkungan dan sosial
- Audit pembiayaan berkelanjutan (green financing)
- Evaluasi dampak ESG terhadap portofolio kredit
6. Integrating Prudential & Sustainability Audit
- Pendekatan audit terintegrasi
- Menghubungkan risiko finansial dan non-finansial
- Framework audit berbasis sustainability
7. Data Analytics & Audit Insight
- Pemanfaatan data dalam audit prudential & ESG
- Analisis tren risiko
- Penggunaan data untuk menghasilkan insight strategis
8. Audit Findings & Value-Added Recommendation
- Teknik penyusunan temuan audit yang komprehensif
- Root cause analysis
- Rekomendasi berbasis risiko dan sustainability
9. Case Study & Workshop
- Studi kasus audit kredit bermasalah + aspek ESG
- Analisis risiko dan penyusunan rekomendasi
- Diskusi kelompok dan presentasi
10. Action Plan & Implementation
- Penyusunan rencana implementasi di unit kerja
- Integrasi hasil pelatihan ke proses audit
- Monitoring dan evaluasi berkelanjutan
Participants
- Divisi Audit Internal
- Divisi Audit Eksternal
- Divisi Kepatuhan (Compliance)
- Divisi Manajemen Risiko
- Divisi Enterprise Risk Management (ERM)
- Divisi Governance, Risk & Compliance (GRC)
- Divisi Pengendalian Internal / Internal Control
- Divisi Sustainability / ESG
- Divisi Perencanaan Strategis
- Divisi Legal / Hukum
- Divisi Corporate Secretary
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
