Audit Fraud & Digital Forensic: Strategi Deteksi dan Investigasi Kecurangan Modern
Audit Fraud & Digital Forensic: Strategi Deteksi dan Investigasi Kecurangan Modern
Description
Perkembangan teknologi digital di industri perbankan tidak hanya meningkatkan efisiensi, tetapi juga membuka peluang munculnya berbagai bentuk kecurangan (fraud) yang semakin kompleks dan sulit dideteksi. Modus fraud kini melibatkan rekayasa digital, manipulasi data, hingga penyalahgunaan sistem internal.
Dalam kondisi ini, fungsi audit internal dituntut untuk memiliki kemampuan fraud detection dan digital forensic yang lebih canggih. Tidak cukup hanya mengandalkan audit konvensional, auditor perlu memahami teknik investigasi berbasis data, penelusuran jejak digital (digital trail), serta penggunaan tools forensic untuk mengungkap indikasi kecurangan secara akurat.
Pelatihan ini dirancang untuk membekali peserta dengan pengetahuan dan keterampilan dalam mendeteksi, menganalisis, dan menginvestigasi fraud secara sistematis dan berbasis teknologi.
Objectives
Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan mampu:
- Memahami konsep fraud audit dan digital forensic
- Mengidentifikasi jenis dan modus fraud di perbankan
- Mendeteksi indikasi kecurangan berbasis data
- Melakukan investigasi fraud secara sistematis
- Mengumpulkan dan menganalisis bukti digital
- Menggunakan teknik forensic dalam audit
- Menyusun laporan investigasi yang kuat dan valid
- Mendukung pencegahan fraud melalui kontrol yang efektif
Course outline
1. Konsep Fraud & Fraud Risk di Perbankan
- Definisi dan jenis-jenis fraud (internal & eksternal)
- Fraud triangle (pressure, opportunity, rationalization)
- Area rawan fraud di perbankan
2. Tren Fraud di Era Digital
- Modus fraud berbasis digital
- Cyber fraud & social engineering
- Studi kasus fraud di industri perbankan
3. Fraud Detection Berbasis Data
- Red flags & anomaly detection
- Analisis pola transaksi mencurigakan
- Penggunaan data analytics dalam fraud detection
4. Digital Forensic Fundamentals
- Konsep digital forensic dalam audit
- Jenis bukti digital (log system, email, transaksi)
- Chain of custody & integritas bukti
5. Teknik Investigasi Fraud
- Tahapan investigasi (planning, execution, reporting)
- Interview & interrogation techniques
- Pengumpulan dan validasi bukti
6. Tools & Technology dalam Forensic Audit
- Penggunaan tools sederhana hingga advanced
- Log analysis & system tracking
- Integrasi AI untuk fraud detection
7. Penyusunan Laporan Investigasi
- Struktur laporan fraud audit
- Penyajian bukti yang kuat
- Penyusunan rekomendasi
8. Pencegahan Fraud & Internal Control
- Penguatan kontrol internal
- Fraud risk management
- Peran audit dalam pencegahan fraud
9. Aspek Hukum & Etika
- Regulasi terkait fraud dan investigasi
- Etika dalam proses investigasi
- Koordinasi dengan pihak legal & regulator
10. Studi Kasus & Simulasi
- Studi kasus fraud kompleks
- Simulasi investigasi digital forensic
- Diskusi best practice
Participants
- Audit Internal
- Risk Management
- Compliance & APUPPT
- Information Technology
- Finance
- Law
- Credit
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
