Audit Kepatuhan & Regulasi OJK untuk Auditor Internal Bank
Audit Kepatuhan & Regulasi OJK untuk Auditor Internal Bank
Description
Industri perbankan di Indonesia berada di bawah pengawasan ketat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai regulator sektor jasa keuangan. Bank wajib mematuhi berbagai ketentuan terkait manajemen risiko, tata kelola, permodalan, transparansi laporan, hingga perlindungan konsumen.
Audit kepatuhan (compliance audit) menjadi fungsi penting dalam memastikan bahwa seluruh aktivitas bank telah sesuai dengan regulasi OJK, kebijakan internal, serta peraturan perundang-undangan yang berlaku. Peran auditor internal tidak hanya mendeteksi ketidakpatuhan, tetapi juga memberikan rekomendasi perbaikan agar risiko sanksi, denda, maupun reputasi dapat diminimalkan.
Pendekatan audit kepatuhan yang efektif harus berbasis risiko, terstruktur, serta mampu mengikuti dinamika perubahan regulasi yang cepat.
Objectives
- Memahami kerangka regulasi perbankan yang diterbitkan OJK.
- Mengidentifikasi area berisiko tinggi terhadap ketidakpatuhan.
- Melaksanakan audit kepatuhan secara sistematis dan berbasis risiko.
- Mengevaluasi efektivitas fungsi kepatuhan (compliance function) di bank.
- Menyusun laporan audit kepatuhan yang komprehensif dan memberikan nilai tambah.
- Memberikan rekomendasi perbaikan untuk memperkuat governance dan manajemen risiko.
Course outline
1. Kerangka Regulasi Perbankan OJK
- Peran dan kewenangan OJK dalam pengawasan bank
- Struktur regulasi: POJK, SEOJK, dan ketentuan lainnya
- Prinsip kehati-hatian (prudential banking principle)
- Sanksi administratif dan implikasi hukum ketidakpatuhans
2. Konsep Audit Kepatuhan
- Definisi dan ruang lingkup compliance audit
- Perbedaan audit kepatuhan dan audit operasional
- Hubungan audit internal dengan fungsi kepatuhan
3. Risk-Based Compliance Audit
- Identifikasi risiko kepatuhan (compliance risk)
- Penyusunan compliance risk assessment
- Penentuan prioritas audit berbasis risiko regulasi
4. Pelaksanaan Audit Kepatuhan
- Review kebijakan dan SOP internal
- Pengujian kepatuhan terhadap regulasi OJK
- Teknik sampling dan pengujian dokumen
- Evaluasi efektivitas kontrol kepatuhan
5. Area Fokus Regulasi OJK
- Manajemen Risiko
- Tata Kelola (Good Corporate Governance)
- Permodalan (Capital Adequacy)
- Kualitas Aset & Kredit
- Anti Pencucian Uang & Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU PPT)
- Perlindungan Konsumen
6. Pelaporan & Tindak Lanjut
- Penyusunan laporan audit kepatuhan
- Klasifikasi temuan berdasarkan tingkat risiko
- Rencana tindak lanjut dan monitoring perbaikan
- Komunikasi dengan Direksi dan Dewan Komisaris
7. Studi Kasus & Best Practices
- Analisis kasus ketidakpatuhan bank terhadap regulasi OJK
- Simulasi audit kepatuhan
- Strategi memperkuat budaya kepatuhan di bank
Participants
- Internal Audit
- Compliance
- Risk Management
- Legal
- Corporate Governance
- Corporate Secretary
- Finance
- Operations
- IT Audit
- Management
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
