Workshop: Perhitungan Karbon pada Pembiayaan Korporasi

1. Konsep Dasar Perubahan Iklim dan Emisi Karbon

• Pengertian perubahan iklim dan pemanasan global
• Sumber utama emisi gas rumah kaca (GRK) secara global
• Jenis gas rumah kaca utama (CO₂, CH₄, N₂O, HFCs, PFCs, SF6)
• Konsep Carbon Dioxide Equivalent (CO2e)
• Perbedaan emisi langsung dan tidak langsung
• Konsep Carbon Footprint dalam organisasi dan sektor keuangan
• Dampak perubahan iklim terhadap sektor ekonomi dan sistem keuangan
• Peran sektor perbankan dalam transisi menuju ekonomi rendah karbon

2. Regulasi dan Standar Global terkait Emisi Karbon di Sektor Keuangan

• Kerangka kerja internasional perubahan iklim
• Paris Agreement
• United Nations Framework Convention on Climate Change (UNFCCC)
• Prinsip keuangan berkelanjutan
• Sustainable Finance Framework
• ESG (Environmental, Social, Governance)
• Standar pelaporan dan pengukuran emisi
• Greenhouse Gas Protocol
• ISO 14064
• Standar perhitungan emisi pada sektor keuangan
• Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF)
• Standar pengungkapan risiko iklim
• Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD)
• Regulasi keuangan berkelanjutan di sektor perbankan
• Hubungan antara regulasi iklim dan manajemen risiko bank

3. Konsep Emisi Karbon dalam Portofolio Pembiayaan Bank

• Definisi financed emissions
• Perbedaan operational emissions dan financed emissions
• Peran bank sebagai intermediary dalam emisi karbon
• Konsep attributing emissions pada aktivitas pembiayaan
• Prinsip double counting dalam perhitungan emisi
• Hubungan antara emisi portofolio dan strategi net zero bank
• Pengaruh sektor industri terhadap intensitas emisi portofolio

4. Klasifikasi Emisi Berdasarkan Scope

• Scope 1 Emissions
• Emisi langsung dari aktivitas perusahaan
• Contoh pada sektor industri dan energi
• Scope 2 Emissions
• Emisi dari konsumsi energi listrik
• Metode perhitungan berbasis grid emission factor
• Scope 3 Emissions
• Emisi tidak langsung dari rantai nilai
• Scope 3 kategori investasi dan pembiayaan
• Relevansi Scope 3 Category 15 (Investments) bagi perbankan

5. Metodologi Perhitungan Financed Emissions

• Prinsip dasar perhitungan financed emissions
• Pendekatan attribution factor
• Komponen utama perhitungan emisi pembiayaan
• Total emisi perusahaan nasabah
• Nilai enterprise value including cash (EVIC)
• Outstanding loan atau nilai pembiayaan bank
• Formula dasar perhitungan financed emissions
• Perbedaan metode untuk berbagai jenis pembiayaan
• Corporate loans
• Project finance
• Commercial real estate
• Listed equity dan bonds
• Data hierarchy dalam perhitungan emisi

6. Pengumpulan dan Manajemen Data Emisi Nasabah

• Jenis data yang dibutuhkan dalam perhitungan
• Data emisi perusahaan
• Data aktivitas produksi
• Data konsumsi energi
• Data finansial perusahaan
• Sumber data emisi
• Sustainability report perusahaan
• Carbon disclosure data
• Database faktor emisi internasional
• Estimasi emisi jika data tidak tersedia
• Pendekatan proxy dan industry average
• Validasi dan verifikasi data emisi
• Tantangan dalam pengumpulan data nasabah

7. Faktor Emisi dan Metode Estimasi

• Pengertian emission factor
• Sumber faktor emisi internasional
• Perbedaan faktor emisi berdasarkan wilayah geografis
• Faktor emisi energi listrik
• Faktor emisi sektor industri
• Metode Activity Based Calculation
• Metode Economic Input Output Model
• Metode intensitas emisi sektor

8. Teknik Perhitungan Emisi pada Pembiayaan Korporasi

• Tahapan perhitungan financed emissions
• Identifikasi portofolio pembiayaan
• Pengumpulan data emisi nasabah
• Penentuan faktor alokasi pembiayaan
• Perhitungan emisi atribusi bank
• Penggunaan rasio pembiayaan terhadap nilai perusahaan
• Perhitungan intensitas emisi portofolio
• Penghitungan Weighted Average Carbon Intensity (WACI)
• Analisis distribusi emisi berdasarkan sektor

9. Analisis Risiko Iklim pada Portofolio Pembiayaan

• Risiko transisi terkait perubahan kebijakan iklim
• Risiko fisik akibat perubahan iklim
• Dampak risiko iklim terhadap kinerja kredit
• Integrasi risiko karbon dalam credit risk assessment
• Carbon exposure analysis
• Carbon concentration risk dalam portofolio bank

10. Integrasi Perhitungan Emisi dalam Strategi Bank

• Penggunaan data emisi untuk pengambilan keputusan pembiayaan
• Integrasi carbon metrics dalam risk management
• Penetapan target dekarbonisasi portofolio
• Strategi pembiayaan rendah karbon
• Green lending dan sustainable finance products

11. Pelaporan dan Disclosure Emisi Karbon Bank

• Tujuan pelaporan emisi pembiayaan
• Struktur laporan emisi portofolio
• Integrasi dengan sustainability report bank
• Indikator utama dalam pelaporan
• Total financed emissions
• Carbon intensity portofolio
• Sector exposure analysis
• Prinsip transparansi dan akuntabilitas pelaporan

12. Studi Kasus Perhitungan Emisi pada Pembiayaan Korporasi

• Studi kasus pembiayaan sektor energi
• Studi kasus pembiayaan sektor manufaktur
• Studi kasus pembiayaan sektor transportasi
• Analisis hasil perhitungan emisi
• Interpretasi dampak emisi terhadap strategi pembiayaan

13. Simulasi Praktis Perhitungan Financed Emissions

• Langkah-langkah simulasi perhitungan
• Penggunaan dataset contoh perusahaan
• Perhitungan attribution factor
• Perhitungan total emisi pembiayaan bank
• Analisis intensitas emisi portofolio
• Interpretasi hasil simulasi

14. Strategi Dekarbonisasi Portofolio Pembiayaan

• Pendekatan pengurangan emisi portofolio
• Engagement dengan nasabah untuk transisi energi
• Green financing dan transition financing
• Portfolio alignment dengan target net zero
• Pengembangan roadmap dekarbonisasi bank

15. Roadmap Implementasi Sistem Perhitungan Karbon di Bank

• Pembentukan governance dan tim internal
• Integrasi sistem data emisi dalam manajemen risiko
• Pengembangan tools perhitungan karbon
• Penguatan kapasitas SDM bank
• Tahapan implementasi jangka pendek, menengah, dan panjang
• Monitoring dan evaluasi sistem perhitungan emisi bank