Dynamic Risk Assessment untuk Audit Plan Adaptif
Dynamic Risk Assessment untuk Audit Plan Adaptif
Description
Pelatihan ini dirancang untuk memperkuat kapabilitas auditor internal bank dalam membangun audit plan yang adaptif melalui pendekatan dynamic risk assessment yang terstruktur, berbasis data, dan forward-looking. Dalam industri perbankan yang sangat dinamis akibat perubahan regulasi, transformasi digital, tekanan likuiditas, risiko siber, serta ekspektasi pengawasan dari Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Indonesia, pendekatan audit tahunan yang statis tidak lagi memadai. Audit internal harus mampu merespons perubahan profil risiko secara cepat dan presisi.
Melalui pelatihan ini, peserta akan mempelajari teknik identifikasi risiko terkini, metodologi penilaian risiko dinamis, integrasi data analytics, hingga mekanisme penyesuaian audit plan berbasis trigger event dan risk appetite bank. Materi disusun secara komprehensif agar peserta mampu mengembangkan audit plan yang agile, terukur, terdokumentasi dengan baik, serta memberikan nilai strategis bagi manajemen dan komite audit.
Objectives
- Memahami konsep dan urgensi dynamic risk assessment dalam perbankan.
- Mampu mengidentifikasi perubahan risk profile secara berkelanjutan.
- Mengembangkan metodologi risk scoring yang komprehensif dan terukur.
- Menyusun audit universe berbasis risiko inheren dan residual.
- Mengintegrasikan KRI dan data analytics dalam perencanaan audit.
- Mendesain audit plan adaptif berbasis risk appetite dan trigger events.
- Memastikan kesesuaian audit plan dengan tata kelola dan regulasi perbankan.
- Meningkatkan peran audit internal sebagai strategic risk partner
Course outline
1. Fundamental Dynamic Risk Assessment
- Definisi, filosofi, dan evolusi risk-based auditing
- Perbedaan risk assessment statis vs dinamis
- Konsep forward-looking risk evaluation
- Integrasi dynamic assessment dalam three lines model
- Keterkaitan risk appetite, risk tolerance, dan audit coverage
2. Landscape Risiko Perbankan Modern
- Risiko kredit, pasar, likuiditas, operasional, kepatuhan, reputasi
- Risiko teknologi dan cyber security
- Risiko model dan digital banking
- ESG dan climate-related financial risk
- Interconnected risk dan contagion effect dalam sistem perbankan
3. Metodologi Identifikasi Risiko Dinamis
- Risk identification berbasis proses dan produk
- Environmental scanning dan regulatory tracking
- Risk event mapping dan loss event analysis
- Root cause analysis dan systemic risk review
- Stakeholder risk workshop lintas fungsi
4. Teknik Risk Scoring dan Risk Prioritization
- Penentuan inherent risk factors
- Evaluasi desain dan efektivitas kontrol
- Penghitungan residual risk
- Pembobotan kuantitatif dan kualitatif
- Penyusunan risk heat map dan risk matrix
- Penentuan high risk auditable units
5. Penyusunan Audit Universe Berbasis Risiko
- Identifikasi auditable entities (unit, produk, sistem, entitas anak)
- Penilaian kompleksitas dan materialitas
- Analisis perubahan signifikan organisasi
- Risk-based audit cycle planning
- Penentuan frekuensi audit berdasarkan level risiko
6. Integrasi Data Analytics dan KRI
- Penetapan Key Risk Indicators yang relevan
- Threshold dan early warning system
- Continuous auditing dan continuous monitoring
- Dashboard risiko berbasis data real-time
- Analisis tren, outlier detection, dan anomaly identification
- Pemanfaatan predictive analytics untuk emerging risk
7. Penyusunan Audit Plan Adaptif
- Penyusunan annual risk-based audit plan
- Alignment dengan strategi dan business plan bank
- Resource allocation berbasis risk exposure
- Mekanisme mid-year review dan rolling audit plan
- Trigger event adjustment (fraud besar, krisis likuiditas, perubahan regulasi)
- Agile audit dan rapid review methodology
8. Governance dan Regulatory Alignment
- Peran komite audit dan dewan komisaris dalam persetujuan audit plan
- Dokumentasi perubahan audit plan dan audit trail
- Pelaporan risiko signifikan kepada manajemen
- Evaluasi independensi dan objektivitas audit internal
- Quality assurance dan improvement program fungsi audit
9. Implementasi dan Change Management
- Membangun risk culture dalam fungsi audit
- Kompetensi auditor di bidang analytics dan IT
- Integrasi sistem risk management dan audit tools
- Komunikasi strategis kepada stakeholder
- Continuous improvement dalam dynamic audit planning
10. Studi Kasus dan Simulasi Strategis
- Simulasi peningkatan NPL dan dampaknya terhadap prioritas audit
- Respon audit terhadap insiden cyber attack
- Penyesuaian audit plan saat terjadi merger atau ekspansi bisnis
- Investigative audit pada fraud berdampak material
- Evaluasi efektivitas dynamic audit plan pasca krisis
Participants
- Audit Internal
- Risk Management
- Compliance
- Banking
- Finance
- Management
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
