Teknik Analisis Laporan Keuangan untuk Keputusan Kredit
Teknik Analisis Laporan Keuangan untuk Keputusan Kredit
Description
Dalam proses pemberian kredit, keputusan yang tepat sangat bergantung pada kemampuan analis dalam menilai kondisi keuangan calon debitur secara objektif dan komprehensif. Laporan keuangan merupakan sumber informasi utama yang menggambarkan kinerja, posisi keuangan, arus kas, serta kemampuan perusahaan dalam memenuhi kewajiban finansialnya. Namun, laporan keuangan yang baik tidak cukup hanya dibaca, melainkan perlu dianalisis menggunakan berbagai teknik dan metode yang tepat untuk mengidentifikasi tingkat kesehatan perusahaan, risiko kredit, serta prospek usahanya.
Pelatihan Teknik Analisis Laporan Keuangan untuk Keputusan Kredit dirancang untuk meningkatkan kompetensi peserta dalam memahami, menganalisis, dan menginterpretasikan laporan keuangan sebagai dasar pengambilan keputusan kredit yang akurat, objektif, dan sesuai dengan prinsip kehati-hatian (prudential banking). Melalui kombinasi teori, praktik analisis rasio keuangan, analisis arus kas, dan studi kasus, peserta akan memperoleh keterampilan yang dapat langsung diterapkan dalam proses analisis kredit.
Objectives
- Memahami struktur dan komponen utama laporan keuangan.
- Menginterpretasikan informasi keuangan untuk menilai kondisi dan kinerja perusahaan.
- Melakukan analisis rasio keuangan sebagai dasar penilaian kelayakan kredit.
- Menganalisis likuiditas, solvabilitas, profitabilitas, aktivitas, dan arus kas perusahaan.
- Mengidentifikasi potensi risiko keuangan dan indikasi penurunan kualitas kredit.
- Menyusun rekomendasi keputusan kredit berdasarkan hasil analisis laporan keuangan.
- Mengintegrasikan hasil analisis keuangan dengan prinsip analisis kredit dan manajemen risiko.
Course outline
- Modul 1. Dasar-Dasar Analisis Laporan Keuangan
- Peran laporan keuangan dalam analisis kredit
- Standar penyusunan laporan keuangan
- Komponen laporan keuangan:
- Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
- Laporan Laba Rugi
- Laporan Arus Kas
- Laporan Perubahan Ekuitas
- Catatan atas Laporan Keuangan
- Modul 2. Memahami Kinerja Keuangan Perusahaan
- Hubungan antar laporan keuangan
- Analisis tren (Trend Analysis)
- Analisis horizontal dan vertikal
- Identifikasi kekuatan dan kelemahan perusahaan
- Modul 3. Analisis Rasio Keuangan
- Rasio Likuiditas
- Rasio Solvabilitas
- Rasio Profitabilitas
- Rasio Aktivitas
- Rasio Efisiensi
- Interpretasi hasil analisis rasio
- Modul 4. Analisis Arus Kas
- Pentingnya arus kas dalam keputusan kredit
- Cash Flow Operasi
- Cash Flow Investasi
- Cash Flow Pendanaan
- Free Cash Flow
- Kemampuan membayar kewajiban
- Modul 5. Analisis Kemampuan Pembayaran Kredit
- Debt Service Capacity
- Debt Service Coverage Ratio (DSCR)
- Working Capital Analysis
- Analisis struktur modal
- Penilaian kemampuan pelunasan pinjaman
- Modul 6. Analisis Risiko Kredit
- Identifikasi risiko keuangan
- Early Warning Signs dalam laporan keuangan
- Analisis kualitas aset
- Indikasi financial distress
- Fraud indicators pada laporan keuangan
- Modul 7. Integrasi Analisis Keuangan dengan Analisis Kredit
- Prinsip 5C dalam analisis kredit
- Character
- Capacity
- Capital
- Collateral
- Conditions
- Penilaian kelayakan kredit
- Penyusunan rekomendasi kredit
- Penyusunan Credit Memorandum
- Modul 8. Workshop dan Studi Kasus
- Analisis laporan keuangan perusahaan
- Perhitungan dan interpretasi rasio keuangan
- Analisis arus kas dan kemampuan pembayaran
- Identifikasi risiko kredit
- Simulasi penyusunan rekomendasi keputusan kredit
Participants
- Divisi Credit
- Divisi Credit Analysis
- Divisi Credit Underwriting
- Divisi Credit Risk Management
- Divisi Financial Analysis
- Divisi Finance, Accounting & Tax
- Divisi Lending
- Divisi Commercial Banking
- Divisi Corporate Banking
- Divisi SME / UMKM Banking
- Divisi Relationship Manager
- Divisi Account Officer
- Divisi Loan Monitoring
- Divisi Risk Management
- Divisi Enterprise Risk Management (ERM)
- Divisi Compliance (Kepatuhan)
- Divisi Legal & Hukum
- Divisi Audit Internal
- Divisi Pengendalian Internal
- Divisi Data & Analytics
- Divisi Direksi
- Divisi Komite Kredit
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
