Credit Cash Flow Analysis Proyeksi Arus Kas & Capability Debitur
Credit Cash Flow Analysis Proyeksi Arus Kas & Capability Debitur
Description
Kemampuan debitur dalam menghasilkan arus kas yang memadai merupakan faktor utama dalam menentukan kelayakan kredit. Berbeda dengan laba akuntansi yang dipengaruhi oleh berbagai kebijakan pencatatan, arus kas (cash flow) mencerminkan kemampuan riil suatu perusahaan untuk memenuhi kewajiban pembayaran pokok dan bunga pinjaman tepat waktu. Oleh karena itu, analisis arus kas menjadi salah satu pilar utama dalam proses analisis kredit berbasis risiko (risk-based lending).
Dalam praktik perbankan modern, analis kredit tidak hanya dituntut mampu membaca laporan arus kas historis, tetapi juga menyusun proyeksi arus kas (cash flow projection) berdasarkan asumsi bisnis yang realistis, mempertimbangkan siklus usaha, kondisi industri, risiko pasar, kebutuhan modal kerja, investasi, serta berbagai skenario ekonomi. Analisis ini memungkinkan bank menilai kemampuan pembayaran (repayment capability) debitur secara lebih akurat serta mengidentifikasi potensi tekanan likuiditas sebelum menjadi kredit bermasalah.
Pelatihan "Credit Cash Flow Analysis: Proyeksi Arus Kas & Capability Debitur" dirancang untuk meningkatkan kompetensi analis kredit, account officer, relationship manager, dan pejabat kredit dalam melakukan analisis arus kas secara komprehensif. Melalui kombinasi konsep, teknik analisis, simulasi proyeksi, dan studi kasus, peserta akan memperoleh keterampilan praktis dalam mengevaluasi kemampuan pembayaran debitur dan menyusun rekomendasi kredit yang lebih berkualitas
Objectives
- Memahami peran analisis arus kas dalam proses penilaian kelayakan kredit.
- Menganalisis laporan arus kas historis untuk menilai kesehatan keuangan debitur.
- Mengidentifikasi sumber dan penggunaan kas dalam aktivitas operasional, investasi, dan pendanaan.
- Menyusun proyeksi arus kas berdasarkan asumsi bisnis yang realistis.
- Mengevaluasi kemampuan pembayaran utang (repayment capability) melalui analisis arus kas.
- Menggunakan rasio dan indikator utama dalam penilaian kemampuan membayar.
- Melakukan analisis sensitivitas dan stress testing terhadap proyeksi arus kas.
- Menyusun rekomendasi kredit berdasarkan hasil analisis arus kas dan profil risiko debitur
Course outline
1. Konsep Dasar Cash Flow Analysis
- Peran arus kas dalam analisis kredit.
- Hubungan laba, likuiditas, dan arus kas.
- Jenis-jenis arus kas.
- Pendekatan cash flow-based lending.
2. Analisis Laporan Arus Kas
- Struktur laporan arus kas.
- Arus kas operasi (Operating Cash Flow).
- Arus kas investasi (Investing Cash Flow).
- Arus kas pendanaan (Financing Cash Flow).
- Kualitas arus kas (cash flow quality).
3. Working Capital & Cash Conversion Cycle
- Analisis modal kerja.
- Perputaran piutang.
- Perputaran persediaan.
- Perputaran utang usaha.
- Cash Conversion Cycle (CCC).
4. Proyeksi Arus Kas Debitur
- Teknik penyusunan proyeksi arus kas.
- Asumsi pertumbuhan penjualan.
- Proyeksi biaya operasional.
- Kebutuhan investasi (capital expenditure).
- Proyeksi kebutuhan modal kerja.
5. Analisis Repayment Capability
- Identifikasi sumber pembayaran kembali.
- Debt Service Coverage Ratio (DSCR).
- Interest Coverage Ratio (ICR).
- Free Cash Flow (FCF).
- Fixed Charge Coverage Ratio (FCCR).
6. Sensitivity Analysis & Stress Testing
- Analisis sensitivitas terhadap penjualan.
- Sensitivitas terhadap biaya dan suku bunga.
- Dampak perubahan kurs dan inflasi.
- Stress testing arus kas.
- Early Warning Indicators (EWI).
7. Integrasi Cash Flow Analysis dalam Keputusan Kredit
- Hubungan cash flow dengan struktur fasilitas kredit.
- Penentuan tenor dan jadwal angsuran.
- Penetapan covenant keuangan.
- Monitoring kemampuan pembayaran selama masa kredit.
- Mitigasi risiko berdasarkan hasil analisis arus kas.
8. Studi Kasus dan Simulasi
- Analisis arus kas perusahaan manufaktur.
- Analisis arus kas sektor perdagangan dan jasa.
- Penyusunan proyeksi arus kas.
- Evaluasi repayment capability.
- Penyusunan rekomendasi kredit kepada komite kredit
Participants
- Credit
- Finance
- Banking
- Risk Management
- Accounting & Tax
- Audit Internal
- Compliance & APUPPT
- Treasury & Investment
- Perencanaan & Pengembangan
- Leadership Program
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
