Corporate Financial Planning & Budgeting Teknik Penyusunan Anggaran dan Proyeksi Keuangan
Corporate Financial Planning & Budgeting Teknik Penyusunan Anggaran dan Proyeksi Keuangan
Description
Perencanaan keuangan perusahaan (Corporate Financial Planning) merupakan proses strategis yang bertujuan untuk memastikan ketersediaan sumber daya keuangan, mendukung pencapaian tujuan bisnis, serta menjaga keberlanjutan perusahaan dalam jangka panjang. Melalui proses perencanaan dan penganggaran yang efektif, perusahaan dapat mengalokasikan sumber daya secara optimal, mengantisipasi risiko keuangan, dan meningkatkan kualitas pengambilan keputusan manajemen.
Anggaran (budget) bukan hanya sekadar dokumen perencanaan biaya, tetapi merupakan alat manajemen yang digunakan untuk menerjemahkan strategi perusahaan ke dalam target keuangan yang terukur. Penyusunan anggaran yang baik membutuhkan pemahaman terhadap kondisi bisnis, analisis historis keuangan, asumsi ekonomi, proyeksi pendapatan dan biaya, kebutuhan investasi, serta kemampuan perusahaan dalam menghasilkan arus kas.
Sejalan dengan meningkatnya kompleksitas bisnis dan dinamika lingkungan ekonomi, kemampuan dalam menyusun proyeksi keuangan yang akurat menjadi kompetensi penting bagi manajemen dan fungsi keuangan. Melalui pelatihan ini, peserta akan memahami konsep, metode, dan teknik praktis dalam menyusun corporate financial plan, budgeting, serta financial projection sebagai dasar pengendalian dan pengambilan keputusan strategis.
Objectives
- Memahami konsep dasar corporate financial planning dan peran budgeting dalam mendukung strategi perusahaan.
- Menjelaskan proses penyusunan anggaran perusahaan secara sistematis dan terintegrasi.
- Mengidentifikasi komponen utama dalam perencanaan keuangan, termasuk pendapatan, biaya, investasi, dan arus kas.
- Menyusun asumsi keuangan yang relevan sebagai dasar pembuatan proyeksi bisnis.
- Mengembangkan proyeksi laporan keuangan (financial projection) meliputi laporan laba rugi, neraca, dan arus kas.
- Melakukan analisis terhadap perbedaan antara realisasi dan anggaran (budget variance analysis).
- Meningkatkan kemampuan dalam menggunakan informasi keuangan sebagai dasar pengambilan keputusan manajerial.
- Menerapkan praktik penganggaran yang efektif untuk mendukung efisiensi dan pencapaian target perusahaan.
Course outline
1. Konsep Dasar Corporate Financial Planning
- Pengertian dan tujuan perencanaan keuangan perusahaan.
- Hubungan antara strategi bisnis dan strategi keuangan.
- Peran fungsi keuangan dalam perencanaan korporasi.
- Siklus perencanaan, penganggaran, dan pengendalian keuangan.
2. Financial Planning Framework
- Penyusunan tujuan dan sasaran keuangan.
- Analisis kondisi keuangan historis.
- Identifikasi faktor internal dan eksternal yang memengaruhi keuangan perusahaan.
- Penyusunan asumsi dasar perencanaan keuangan.
- Pendekatan top-down dan bottom-up dalam perencanaan.
3. Teknik Penyusunan Anggaran Perusahaan (Budgeting)
- Jenis-jenis anggaran:
- Operating Budget.
- Capital Expenditure Budget.
- Cash Budget.
- Master Budget.
- Metode penyusunan anggaran:
- Incremental Budgeting.
- Zero-Based Budgeting (ZBB).
- Activity-Based Budgeting (ABB).
- Rolling Budget.
- Penyusunan target pendapatan dan biaya.
- Mekanisme koordinasi antar fungsi dalam proses budgeting.
4. Penyusunan Proyeksi Keuangan (Financial Projection)
- Konsep financial forecasting.
- Penyusunan asumsi proyeksi:
- Pertumbuhan penjualan.
- Margin keuntungan.
- Struktur biaya.
- Kebutuhan modal kerja.
- Investasi dan pendanaan.
- Proyeksi laporan keuangan:
- Projected Income Statement.
- Projected Balance Sheet.
- Projected Cash Flow Statement.
5. Analisis dan Pengendalian Anggaran
- Monitoring realisasi terhadap anggaran.
- Analisis penyimpangan (variance analysis).
- Identifikasi penyebab utama deviasi.
- Tindakan korektif dan improvement plan.
- Peran manajemen dalam pengendalian biaya.
6. Cash Flow Planning dan Liquidity Management
- Pentingnya perencanaan arus kas.
- Penyusunan cash flow forecast.
- Pengelolaan kebutuhan likuiditas.
- Strategi optimalisasi penggunaan dana perusahaan.
7. Financial Modeling untuk Perencanaan Bisnis
- Dasar penyusunan model keuangan.
- Penggunaan asumsi dan sensitivitas analisis.
- Scenario analysis:
- Best case scenario.
- Base case scenario.
- Worst case scenario.
- Evaluasi dampak keputusan bisnis terhadap kinerja keuangan.
8. Studi Kasus dan Workshop
- Penyusunan budget perusahaan berdasarkan studi kasus.
- Membuat financial projection sederhana.
- Analisis gap antara target dan realisasi.
- Penyusunan rekomendasi perbaikan dan strategi keuangan
Participants
- Finance
- Perencanaan & Pengembangan
- Accounting & Tax
- Banking
- Leadership Program
- Risk Management
- Treasury & Investment
- Audit Internal
- Compliance & APUPPT
- Corporate Secretary & Humas
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
