Risk-Based Internal Audit untuk SKAI Perbankan Berbasis AI dan Data Analytics
Risk-Based Internal Audit untuk SKAI Perbankan Berbasis AI dan Data Analytics
Description
Transformasi digital di industri perbankan telah meningkatkan kompleksitas risiko yang dihadapi bank, mulai dari risiko operasional, siber, fraud, kepatuhan, hingga risiko yang muncul dari penggunaan Artificial Intelligence (AI) dan pemanfaatan data dalam proses bisnis. Kondisi tersebut menuntut Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) untuk mengembangkan pendekatan audit yang lebih proaktif, berbasis risiko (Risk-Based Internal Audit/RBIA), serta memanfaatkan AI dan Data Analytics guna meningkatkan kualitas assurance dan efektivitas pengawasan.
Pemanfaatan AI dan Data Analytics memungkinkan auditor melakukan analisis terhadap seluruh populasi data (full population testing), mengidentifikasi anomali secara lebih cepat, mendukung continuous auditing dan continuous monitoring, serta menghasilkan insight yang lebih mendalam dibandingkan metode audit konvensional berbasis sampling. Namun, penerapan teknologi ini juga harus didukung oleh tata kelola, kompetensi auditor, serta pengendalian yang memadai agar tetap menjaga independensi, objektivitas, dan kualitas hasil audit.
Objectives
- Memahami konsep dan prinsip Risk-Based Internal Audit (RBIA) dalam industri perbankan.
- Mengidentifikasi dan memprioritaskan risiko berdasarkan profil risiko bank dan perubahan lingkungan bisnis.
- Memahami konsep Data Analytics dan Artificial Intelligence dalam mendukung proses audit internal.
- Menggunakan teknik analisis data untuk meningkatkan efektivitas perencanaan, pelaksanaan, dan pelaporan audit.
- Mengembangkan pendekatan continuous auditing dan continuous monitoring berbasis data.
- Mengidentifikasi indikasi fraud, penyimpangan, dan risiko operasional melalui AI dan Data Analytics.
- Menyusun program audit berbasis risiko yang memanfaatkan AI dan analitik data.
- Memberikan rekomendasi berbasis data yang lebih akurat untuk mendukung tata kelola dan manajemen risiko bank.
Course outline
- Modul 1. Risk-Based Internal Audit (RBIA) di Perbankan
- Konsep dan prinsip RBIA
- Three Lines Model dan peran SKAI
- Enterprise Risk Management (ERM)
- Risk Appetite dan Risk Tolerance
- Penyusunan Audit Universe
- Audit Planning berbasis risiko
- Modul 2. Risiko Perbankan dan Audit Berbasis Risiko
- Risiko kredit
- Risiko pasar
- Risiko likuiditas
- Risiko operasional
- Risiko kepatuhan
- Risiko teknologi informasi
- Risiko siber
- Risiko model dan AI
- Penyusunan Risk Assessment
- Modul 3. Dasar-Dasar Data Analytics untuk Auditor
- Data Governance
- Jenis data dalam perbankan
- Data quality assessment
- Teknik data cleansing
- Statistik dasar untuk auditor
- Data visualization
- Dashboard audit
- Modul 4. AI untuk Internal Audit
- Konsep AI, Machine Learning, dan Generative AI
- Pemanfaatan AI pada seluruh tahapan audit
- AI-assisted audit planning
- AI untuk analisis dokumen dan kontrak
- AI untuk penyusunan working papers
- AI untuk penyusunan laporan audit
- Etika dan tata kelola penggunaan AI dalam audit
- Modul 5. Audit Analytics
- Full Population Testing
- Exception Reporting
- Trend Analysis
- Benford's Law
- Outlier Detection
- Duplicate Transaction Analysis
- Gap Analysis
- Process Mining
- Continuous Monitoring
- Modul 6. Fraud Analytics
- Red Flags Detection
- AML Analytics
- Insider Fraud Detection
- Suspicious Transaction Analysis
- Behavioral Analytics
- Network Analysis
- Case Studies Fraud Banking
- Modul 7. Continuous Auditing
- Konsep Continuous Auditing
- Continuous Risk Assessment
- Key Risk Indicators (KRI)
- Key Control Indicators (KCI)
- Dashboard Monitoring
- Early Warning System
- Audit Automation
- Modul 8. Penyusunan Program Audit Berbasis AI
- AI-enabled Audit Planning
- Penyusunan Risk Control Matrix (RCM)
- Audit Procedures
- Evidence Collection
- Digital Working Papers
- Audit Reporting
- Follow-up Monitoring
- Modul 9. Workshop dan Studi Kasus
- Analisis data transaksi perbankan
- Audit berbasis dashboard
- Penggunaan AI untuk identifikasi risiko
- Penyusunan audit plan berbasis data
- Simulasi audit end-to-end
- Presentasi hasil audit dan rekomendasi
Participants
- Divisi Audit Internal
- Divisi Satuan Kerja Audit Internal (SKAI)
- Divisi Manajemen Risiko
- Divisi Artificial Intelligence (AI)
- Divisi Data & Analytics
- Divisi Information Technology (IT)
- Divisi Transformasi Digital
- Divisi Tata Kelola Perusahaan (GCG)
- Divisi Kepatuhan (Compliance)
- Divisi Pengendalian Internal
- Divisi Keamanan Informasi (Information Security)
- Divisi Operasional
- Divisi Hukum (Legal)
- Divisi Direksi
- Divisi Dewan Komisaris
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
