Fraud Detection Berbasis AI dalam Audit Internal Perbankan
Fraud Detection Berbasis AI dalam Audit Internal Perbankan
Description
Meningkatnya digitalisasi layanan perbankan, transaksi elektronik, serta pemanfaatan Artificial Intelligence (AI) telah mengubah pola dan kompleksitas fraud di industri perbankan. Modus fraud tidak lagi terbatas pada manipulasi transaksi secara manual, tetapi juga mencakup penyalahgunaan identitas digital, rekayasa sosial (social engineering), transaksi mencurigakan berbasis jaringan (network fraud), hingga penyalahgunaan model AI. Kondisi ini menuntut Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) untuk memperkuat pendekatan audit dengan memanfaatkan AI dan Data Analytics dalam mendeteksi, menganalisis, dan memitigasi risiko fraud secara lebih cepat dan akurat.
AI memungkinkan auditor mengolah data dalam jumlah besar (big data), mengenali pola transaksi yang tidak wajar, mendeteksi anomali secara real time, serta mengidentifikasi indikasi fraud yang sulit ditemukan melalui teknik audit konvensional. Dengan mengintegrasikan AI ke dalam proses audit berbasis risiko, SKAI dapat meningkatkan efektivitas pengawasan, memperkuat sistem pengendalian internal, serta memberikan rekomendasi yang lebih tepat dalam mendukung tata kelola dan manajemen risiko bank.
Objectives
- Memahami tren dan karakteristik fraud di industri perbankan digital.
- Mengidentifikasi faktor penyebab dan indikator fraud berdasarkan Fraud Triangle, Fraud Diamond, dan Fraud Hexagon.
- Memahami konsep AI, Machine Learning, dan Data Analytics dalam fraud detection.
- Menggunakan teknik analisis data untuk mengidentifikasi anomali dan pola fraud.
- Mengembangkan pendekatan audit berbasis AI untuk mendeteksi potensi fraud pada berbagai aktivitas perbankan.
- Mengevaluasi efektivitas pengendalian internal dalam pencegahan dan deteksi fraud.
- Menyusun program audit fraud berbasis risiko dan berbasis data.
- Memberikan rekomendasi perbaikan yang mendukung penguatan sistem anti-fraud bank.
Course outline
- Modul 1. Fraud Risk di Industri Perbankan
- Perkembangan fraud pada era digital
- Fraud Risk Management
- Fraud Triangle, Fraud Diamond, dan Fraud Hexagon
- Jenis-jenis fraud di perbankan
- Regulasi dan strategi anti-fraud
- Modul 2. Artificial Intelligence untuk Fraud Detection
- Konsep AI dan Machine Learning
- Supervised dan Unsupervised Learning
- Anomaly Detection
- Pattern Recognition
- Predictive Analytics
- Explainable AI (XAI)
- Etika penggunaan AI dalam audit
- Modul 3. Data Analytics untuk Audit Fraud
- Data Governance
- Data Quality Assessment
- Data Cleansing
- Full Population Testing
- Exception Reporting
- Outlier Detection
- Benford's Law
- Duplicate Transaction Analysis
- Link Analysis
- Network Analytics
- Modul 4. Fraud Detection pada Aktivitas Perbankan
- Fraud pada proses kredit
- Fraud transaksi dana pihak ketiga
- Fraud pada mobile banking dan internet banking
- Fraud kartu debit dan kartu kredit
- Fraud transfer dana
- Insider fraud
- Vendor dan procurement fraud
- Fraud treasury dan trade finance
- Modul 5. Audit Berbasis AI untuk Fraud
- Risk-Based Fraud Audit
- AI-assisted Audit Planning
- Continuous Fraud Monitoring
- Continuous Auditing
- Red Flag Analytics
- Fraud Scoring
- Early Warning System
- Dashboard Fraud Monitoring
- Modul 6. Digital Forensics dan Investigasi Fraud
- Digital Evidence
- Log Analysis
- Email dan Access Log Review
- Timeline Analysis
- Investigasi transaksi digital
- Dokumentasi bukti audit
- Penyusunan laporan investigasi
- Modul 7. Tata Kelola dan Pengendalian Fraud
- Anti-Fraud Strategy
- Three Lines Model
- Peran SKAI dalam pencegahan fraud
- Whistleblowing System
- Fraud Awareness
- Internal Control Assessment
- Monitoring tindak lanjut
- Modul 8. Workshop dan Studi Kasus
- Analisis data transaksi menggunakan AI
- Identifikasi pola fraud
- Penyusunan Fraud Risk Assessment
- Simulasi continuous fraud monitoring
- Penyusunan audit findings
- Penyusunan rekomendasi perbaikan
Participants
- Divisi Audit Internal
- Divisi Satuan Kerja Audit Internal (SKAI)
- Divisi Anti Fraud
- Divisi Artificial Intelligence (AI)
- Divisi Data & Analytics
- Divisi Information Technology (IT)
- Divisi Keamanan Informasi (Information Security)
- Divisi Manajemen Risiko
- Divisi Kepatuhan (Compliance)
- Divisi Pengendalian Internal
- Divisi Tata Kelola Perusahaan (GCG)
- Divisi Operasional
- Divisi Hukum (Legal)
- Divisi Direksi
- Divisi Dewan Komisaris
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
