Financial Forensic for Bank Accountant Mendeteksi Modus Manipulasi Laporan Keuangan Lewat Data Analytics
Financial Forensic for Bank Accountant Mendeteksi Modus Manipulasi Laporan Keuangan Lewat Data Analytics
Description
Meningkatnya kompleksitas transaksi perbankan, digitalisasi proses keuangan, serta tekanan pencapaian kinerja bisnis telah meningkatkan risiko terjadinya manipulasi laporan keuangan dan fraud yang semakin sulit dideteksi dengan metode audit konvensional. Bank dituntut memiliki kemampuan forensic accounting yang didukung pemanfaatan data analytics untuk mengidentifikasi anomali transaksi, rekayasa pencatatan akuntansi, penyembunyian kerugian, hingga berbagai modus manipulasi laporan keuangan yang dapat berdampak pada kerugian finansial, sanksi regulator, dan reputasi institusi. Pelatihan ini memberikan pemahaman praktis mengenai teknik financial forensic dan pemanfaatan data analytics dalam mendeteksi indikasi fraud serta meningkatkan efektivitas pengawasan dan pengendalian keuangan perbankan.
Objectives
Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan mampu:
- Memahami konsep dan metodologi financial forensic dalam lingkungan perbankan.
- Mengidentifikasi berbagai modus manipulasi laporan keuangan yang sering terjadi di industri keuangan.
- Memanfaatkan data analytics untuk mendeteksi anomali dan indikasi fraud secara lebih efektif.
- Melakukan investigasi awal terhadap transaksi dan pencatatan yang mencurigakan.
- Mengembangkan teknik monitoring dan pengawasan berbasis data untuk mencegah fraud.
- Meningkatkan kualitas pengendalian internal dan kepatuhan terhadap regulasi perbankan.
Course outline
1. Financial Forensic dalam Industri Perbankan
- Konsep dan ruang lingkup forensic accounting
- Perbedaan audit keuangan, audit investigatif, dan financial forensic
- Peran akuntan dalam pencegahan dan deteksi fraud
2. Modus Manipulasi Laporan Keuangan Perbankan
- Revenue dan income manipulation
- Penyembunyian kredit bermasalah dan kerugian
- Manipulasi pencadangan dan provisi
- Window dressing laporan keuangan
- Rekayasa transaksi dan penyalahgunaan akun
3. Fraud Risk Indicators pada Laporan Keuangan
- Red flags pada laporan keuangan bank
- Analisis tren dan pola yang tidak wajar
- Identifikasi transaksi berisiko tinggi
- Early warning signals fraud dan financial misstatement
4. Pemanfaatan Data Analytics untuk Financial Forensic
- Dasar-dasar forensic data analytics
- Data mining untuk deteksi anomali
- Analisis pola transaksi dan hubungan data
- Continuous auditing dan continuous monitoring
5. Teknik Investigasi Berbasis Data
- Benford's Law dalam deteksi fraud
- Analisis outlier dan exception reporting
- Link analysis dan transaction mapping
- Digital evidence dan dokumentasi investigasi
6. Penguatan Pengendalian Internal dan Anti Fraud Framework
- Integrasi forensic accounting dengan sistem pengendalian internal
- Fraud risk assessment
- Pengembangan dashboard monitoring fraud
- Kolaborasi fungsi akuntansi, audit internal, risiko, dan kepatuhan
7. Tata Kelola Investigasi dan Kepatuhan Regulasi
- Proses investigasi yang efektif dan terdokumentasi
- Pelaporan temuan kepada manajemen dan regulator
- Aspek hukum dan etika dalam investigasi fraud
- Perlindungan data dan kerahasiaan informasi
8. Studi Kasus dan Simulasi Financial Forensic
- Analisis kasus manipulasi laporan keuangan perbankan
- Simulasi deteksi fraud menggunakan data analytics
- Penyusunan investigative findings report
- Penyusunan action plan penguatan anti fraud system
Participants
- Financial Forensics
- Forensic Accounting
- Fraud Detection
- Fraud Investigation
- Financial Statement Fraud
- Financial Reporting
- Accounting
- Banking Accounting
- Data Analytics
- Business Intelligence
- Artificial Intelligence (AI)
- Continuous Auditing
- Continuous Monitoring
- Internal Audit
- Audit Analytics
- Internal Control
- Fraud Risk Management
- Anti-Fraud Management
- Financial Crime Compliance
- Compliance
- Governance, Risk & Compliance (GRC)
- Regulatory Compliance
- Enterprise Risk Management
- Manajemen Risiko
- Information Technology
- Digital Transformation
- Data Governance
- Data Quality Management
- Information Security
- Cyber Security
- Corporate Governance
- Good Corporate Governance (GCG)
- Direksi
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
