Optimalisasi Pengelolaan Pajak Penghasilan dan Pajak Pertambahan Nilai pada Industri Perbankan
Optimalisasi Pengelolaan Pajak Penghasilan dan Pajak Pertambahan Nilai pada Industri Perbankan
Description
Pengelolaan Pajak Penghasilan (PPh) dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) di industri perbankan memiliki karakteristik yang berbeda dibandingkan sektor usaha lainnya. Kompleksitas transaksi perbankan, perubahan regulasi perpajakan, digitalisasi administrasi perpajakan, serta meningkatnya tuntutan kepatuhan mengharuskan bank memiliki sistem pengelolaan pajak yang akurat, efisien, dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Kesalahan dalam perhitungan, pemotongan, pemungutan, penyetoran, maupun pelaporan pajak dapat menimbulkan sanksi administrasi, risiko hukum, dan berdampak pada reputasi perusahaan.
Pelatihan ini dirancang untuk meningkatkan kompetensi peserta dalam memahami aspek perpajakan yang berlaku pada industri perbankan, mengoptimalkan pengelolaan Pajak Penghasilan (PPh) dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN), meminimalkan risiko perpajakan, serta mendukung kepatuhan terhadap peraturan perpajakan yang terus berkembang.
Objectives
Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan mampu:
- Memahami ketentuan perpajakan yang berlaku pada industri perbankan.
- Mengelola kewajiban Pajak Penghasilan (PPh) dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) secara tepat.
- Mengidentifikasi risiko perpajakan serta menyusun langkah mitigasinya.
- Mengoptimalkan administrasi perpajakan dan dokumentasi pendukung.
- Meningkatkan kepatuhan perpajakan melalui pengendalian internal yang efektif.
Menyiapkan strategi menghadapi pemeriksaan dan sengketa perpajakan.
Course outline
1. Kebijakan dan Regulasi Perpajakan Terkini bagi Industri Perbankan
- Perkembangan regulasi perpajakan
- Karakteristik perpajakan pada industri perbankan
- Hak dan kewajiban perpajakan bank
- Dampak perubahan regulasi terhadap operasional perbankan
2. Pengelolaan Pajak Penghasilan (PPh) pada Industri Perbankan
- Ketentuan umum Pajak Penghasilan
- PPh Badan dalam kegiatan usaha perbankan
- PPh Pasal 21, Pasal 23, Pasal 4 Ayat (2), dan Pasal 26
- Rekonsiliasi fiskal dan koreksi fiskal
3. Pengelolaan Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
- Ketentuan PPN pada industri perbankan
- Identifikasi transaksi yang terutang dan tidak terutang PPN
- Pengelolaan Pajak Masukan dan Pajak Keluaran
- Dokumentasi dan administrasi faktur pajak
4. Administrasi Perpajakan dan Pelaporan Pajak
- Penyusunan administrasi perpajakan
- Pemotongan, pemungutan, penyetoran, dan pelaporan pajak
- Rekonsiliasi data perpajakan
- Pengarsipan dokumen perpajakan
5. Rekonsiliasi Fiskal dan Penyusunan SPT Tahunan
- Perbedaan laba komersial dan laba fiskal
- Identifikasi koreksi fiskal positif dan negatif
- Penyusunan rekonsiliasi fiskal
- Penyusunan SPT Tahunan Badan
6. Manajemen Risiko Perpajakan
- Identifikasi risiko perpajakan
- Penguatan pengendalian internal perpajakan
- Tax review dan tax compliance check
- Penyusunan strategi mitigasi risiko perpajakan
7. Digitalisasi Administrasi Perpajakan
- Pemanfaatan aplikasi perpajakan digital
- Integrasi data perpajakan dengan sistem akuntansi
- Digitalisasi dokumentasi perpajakan
- Monitoring kepatuhan perpajakan berbasis dashboard
8. Pemeriksaan, Keberatan, dan Sengketa Pajak
- Tahapan pemeriksaan pajak
- Persiapan menghadapi pemeriksaan
- Penyusunan tanggapan atas hasil pemeriksaan
- Proses keberatan, banding, dan penyelesaian sengketa pajak
9. Optimalisasi Tax Planning dalam Koridor Kepatuhan
- Konsep tax planning yang sesuai ketentuan
- Efisiensi beban pajak secara legal
- Pengelolaan transaksi untuk meminimalkan risiko pajak
- Peran Divisi Akuntansi dan Pajak dalam perencanaan perpajakan
10. Workshop dan Studi Kasus
- Analisis transaksi perpajakan pada industri perbankan
- Simulasi perhitungan PPh dan PPN
- Penyusunan rekonsiliasi fiskal dan pelaporan pajak
- Penyusunan action plan optimalisasi pengelolaan Pajak Penghasilan (PPh) dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) untuk meningkatkan kepatuhan dan efisiensi perpajakan di industri perbankan
Participants
- Tax
- Perpajakan
- Tax Management
- Tax Compliance
- Pajak Penghasilan (PPh)
- Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
- Akuntansi
- Keuangan
- Financial Reporting
- Accounting Policy
- Financial Control
- Regulatory Reporting
- Corporate Finance
- Compliance
- Regulatory Compliance
- Governance, Risk & Compliance (GRC)
- Risk Management
- Enterprise Risk Management
- Internal Control
- Internal Audit
- Legal
- Corporate Secretary
- Data Analytics
- Business Intelligence
- Strategic Planning
- Direksi
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
