Penyusunan Strategy Anti-Fraud (SAF) dan Implementasi 4 Pilar Pengendalian Fraud
Penyusunan Strategy Anti-Fraud (SAF) dan Implementasi 4 Pilar Pengendalian Fraud
Description
Strategi Anti-Fraud tidak hanya berfokus pada penanganan kasus setelah fraud terjadi, tetapi juga mengedepankan pendekatan preventif melalui penguatan budaya integritas, pengendalian internal, manajemen risiko, serta peningkatan kesadaran seluruh pegawai. Salah satu pendekatan yang banyak diterapkan adalah 4 Pilar Pengendalian Fraud, yaitu Pencegahan (Prevention), Deteksi (Detection), Investigasi, Pelaporan dan Sanksi (Investigation, Reporting and Sanction), serta Pemantauan, Evaluasi dan Tindak Lanjut (Monitoring, Evaluation and Follow-Up). Keempat pilar tersebut saling melengkapi dalam membangun sistem pengendalian fraud yang efektif dan berkelanjutan.
Pelatihan ini dirancang untuk memberikan pemahaman mengenai konsep fraud, penyusunan Strategy Anti-Fraud berbasis risiko, penerapan empat pilar pengendalian fraud, serta pengembangan mekanisme pelaporan, investigasi, dan evaluasi yang mendukung terciptanya organisasi yang berintegritas dan bebas dari praktik kecurangan..
Objectives
- Memahami konsep fraud, jenis-jenis fraud, dan faktor penyebab terjadinya fraud.
- Memahami prinsip tata kelola anti-fraud dan kaitannya dengan manajemen risiko serta pengendalian internal.
- Menyusun Strategy Anti-Fraud (SAF) yang sesuai dengan karakteristik dan profil risiko organisasi.
- Menerapkan 4 Pilar Pengendalian Fraud secara terintegrasi.
- Mengidentifikasi area rawan fraud melalui Fraud Risk Assessment (FRA).
- Menyusun kebijakan, prosedur, dan mekanisme pelaporan fraud.
- Memahami proses investigasi, penanganan, dan tindak lanjut kasus fraud.
- Melakukan pemantauan dan evaluasi efektivitas implementasi strategi anti-fraud secara berkelanjutan
Course outline
1. Konsep Dasar Fraud dan Tata Kelola Anti-Fraud
- Pengertian fraud
- Jenis-jenis fraud
- Fraud Triangle, Fraud Diamond, dan Fraud Pentagon
- Dampak fraud terhadap organisasi
- Prinsip Good Corporate Governance (GCG)
- Peran manajemen dan seluruh pegawai dalam pencegahan fraud
2. Penyusunan Strategy Anti-Fraud (SAF)
- Konsep Strategy Anti-Fraud
- Tujuan dan ruang lingkup SAF
- Penyusunan kebijakan anti-fraud
- Integrasi SAF dengan Enterprise Risk Management (ERM)
- Peran unit kepatuhan, manajemen risiko, audit internal, dan pengendalian internal
3. Pilar I – Pencegahan (Prevention)
- Budaya integritas dan etika organisasi
- Kode etik dan kode perilaku
- Fraud Risk Assessment (FRA)
- Penguatan sistem pengendalian internal
- Rekrutmen dan background checking
- Pendidikan dan sosialisasi anti-fraud
4. Pilar II – Deteksi (Detection)
- Teknik deteksi fraud
- Indikator (red flags) fraud
- Pemanfaatan data analytics dan continuous monitoring
- Audit berbasis risiko
- Mekanisme whistleblowing system (WBS)
- Pengelolaan pengaduan
5. Pilar III – Investigasi, Pelaporan, dan Sanksi
- Proses investigasi fraud
- Pengumpulan dan pengamanan bukti
- Dokumentasi hasil investigasi
- Pelaporan hasil investigasi
- Penerapan sanksi dan tindakan korektif
- Koordinasi dengan pihak terkait sesuai ketentuan organisasi
6. Pilar IV – Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak Lanjut
- Monitoring implementasi SAF
- Evaluasi efektivitas pengendalian fraud
- Penyusunan indikator kinerja anti-fraud
- Perbaikan berkelanjutan (continuous improvement)
- Pelaporan kepada manajemen dan pemangku kepentingan
7. Fraud Risk Assessment (FRA)
- Identifikasi risiko fraud
- Analisis penyebab dan dampak
- Penilaian tingkat risiko
- Penyusunan matriks risiko fraud
- Strategi mitigasi risiko
8. Integrasi SAF dengan Sistem Manajemen Organisasi
- Integrasi dengan Enterprise Risk Management (ERM)
- Integrasi dengan Sistem Pengendalian Internal (SPI)
- Integrasi dengan Audit Internal
- Integrasi dengan Program Kepatuhan (Compliance)
- Penggunaan teknologi dalam pengendalian fraud
9. Workshop dan Studi Kasus
- Penyusunan Fraud Risk Assessment
- Penyusunan dokumen Strategy Anti-Fraud
- Analisis studi kasus fraud
- Penyusunan action plan implementasi 4 Pilar Pengendalian Fraud
- Presentasi hasil dan diskusi
Participants
- Compliance & APUPPT
- Audit Internal
- Risk Management
- Banking
- Law
- Human Resource Management
- Information Technology
- Leadership Program
- Corporate Secretary & Humas
- Perencanaan & Pengembangan
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
