Banking Internal Audit Update: Regulatory Compliance, Risk Management, dan Governance Enhancement
Banking Internal Audit Update: Regulatory Compliance, Risk Management, dan Governance Enhancement
30 - 31 Juli 2026 Malang Hotel Ibis Style
Description
Industri perbankan menghadapi perubahan lingkungan bisnis yang semakin kompleks akibat perkembangan teknologi, peningkatan ekspektasi regulator, dinamika ekonomi, serta munculnya berbagai risiko baru yang memengaruhi keberlangsungan usaha bank. Dalam kondisi tersebut, fungsi audit internal menjadi salah satu pilar penting dalam memastikan efektivitas tata kelola, manajemen risiko, dan sistem pengendalian internal.
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) tidak lagi hanya berperan sebagai fungsi pemeriksaan kepatuhan, tetapi berkembang menjadi fungsi strategis yang memberikan assurance independen, evaluasi objektif, serta rekomendasi perbaikan untuk mendukung pencapaian tujuan bisnis bank. Perubahan regulasi perbankan, penguatan prinsip Good Corporate Governance (GCG), penerapan manajemen risiko terintegrasi, serta meningkatnya risiko digital dan operasional menuntut SKAI untuk terus memperbarui metodologi, kompetensi, dan pendekatan audit.
Objectives
- Memahami perkembangan terbaru regulasi dan praktik audit internal pada industri perbankan.
- Mengidentifikasi dampak perubahan regulasi terhadap ruang lingkup dan strategi audit internal.
- Menerapkan pendekatan audit berbasis risiko dalam mengevaluasi aktivitas bisnis bank.
- Memahami peran SKAI dalam memastikan efektivitas manajemen risiko dan pengendalian internal.
- Mengevaluasi penerapan tata kelola bank melalui pendekatan audit yang komprehensif.
- Mengidentifikasi risiko utama perbankan yang perlu menjadi fokus pengawasan audit internal.
- Meningkatkan kualitas perencanaan, pelaksanaan, dan pelaporan hasil audit.
- Memperkuat peran SKAI sebagai mitra strategis dalam peningkatan kinerja dan ketahanan bank.
Course outline
- Modul 1. Update Peran dan Fungsi Audit Internal Perbankan
- Evolusi fungsi audit internal dalam industri perbankan.
- Perubahan paradigma:
- Peran SKAI dalam menjaga stabilitas dan keberlanjutan bank.
- Ekspektasi regulator terhadap fungsi audit internal.
- Hubungan SKAI dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit.
- Modul 2. Regulatory Compliance Audit
- Perkembangan regulasi perbankan dan implikasinya terhadap audit internal.
- Peran SKAI dalam memastikan kepatuhan terhadap regulasi.
- Regulatory change management.
- Audit terhadap kebijakan dan prosedur internal.
- Evaluasi efektivitas compliance framework.
- Identifikasi risiko ketidakpatuhan.
- Pendekatan audit terhadap temuan regulator.
- Modul 3. Risk Management Audit
- Konsep audit terhadap kerangka manajemen risiko bank.
- Evaluasi penerapan Enterprise Risk Management (ERM).
- Hubungan risk appetite dengan strategi bisnis.
- Audit terhadap risiko utama perbankan:
Risiko Kredit
- Proses pemberian kredit.
- Kualitas portofolio kredit.
- Pengelolaan kredit bermasalah.
Risiko Operasional
- Efektivitas proses bisnis.
- Pengendalian internal.
- Pencegahan fraud.
Risiko Pasar dan Likuiditas
- Evaluasi pengelolaan risiko pasar.
- Kecukupan pengendalian likuiditas.
Risiko Teknologi Informasi dan Siber
- IT governance.
- Keamanan sistem informasi.
- Digital banking risk.
- Cyber resilience.
- Modul 4. Implementasi Risk-Based Internal Audit (RBIA)
- Konsep dan manfaat RBIA.
- Penyusunan audit universe.
- Risk assessment audit.
- Penentuan prioritas pemeriksaan.
- Penyusunan audit plan berbasis risiko.
- Teknik audit terhadap area berisiko tinggi.
- Evaluasi efektivitas pengendalian.
- Modul 5. Governance Enhancement melalui Audit Internal
- Peran audit internal dalam penguatan Good Corporate Governance (GCG).
- Evaluasi efektivitas governance structure.
- Audit terhadap peran dan tanggung jawab organ perusahaan.
- Penguatan accountability dan transparency.
- Evaluasi budaya risiko dan budaya kepatuhan.
- Peran SKAI dalam meningkatkan maturity level tata kelola.
- Modul 6. Audit Digital dan Continuous Assurance
- Transformasi digital fungsi audit internal.
- Pemanfaatan data analytics dalam audit.
- Continuous auditing.
- Continuous monitoring.
- Pengembangan audit dashboard.
- Identifikasi fraud dan anomali transaksi berbasis data.
- Tantangan audit terhadap ekosistem digital bank.
- Modul 7. Peningkatan Kualitas Proses Audit Internal
- Penyusunan audit planning yang efektif.
- Teknik pengumpulan dan evaluasi bukti audit.
- Root cause analysis.
- Penyusunan temuan audit yang berkualitas.
- Penyusunan rekomendasi yang memberikan nilai tambah.
- Monitoring tindak lanjut hasil audit.
- Quality Assurance and Improvement Program (QAIP).
- Modul 8. Penguatan Kompetensi Auditor Internal Perbankan
- Kompetensi teknis auditor internal.
- Pemahaman bisnis dan risiko perbankan.
- Kompetensi digital auditor.
- Etika profesi dan independensi.
- Komunikasi efektif dengan auditee dan manajemen.
- Pengembangan profesional berkelanjutan.
- Modul 9. Best Practices dan Studi Kasus
- Analisis kasus kegagalan pengendalian internal bank.
- Evaluasi kelemahan governance.
- Audit terhadap risiko digital banking.
- Penanganan temuan regulator.
- Penyusunan strategi peningkatan efektivitas SKAI.
Participants
- Divisi Audit Internal (SKAI)
- Divisi Kepatuhan (Compliance)
- Divisi Manajemen Risiko
- Divisi Tata Kelola Perusahaan (GCG)
- Divisi Pengendalian Internal
- Divisi Hukum (Legal)
- Divisi Corporate Secretary
- Divisi Operasional
- Divisi Kredit
- Divisi Treasury
- Divisi Keuangan (Finance)
- Divisi Akuntansi
- Divisi Information Technology (IT)
- Divisi APU PPT
- Divisi Direksi
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
