Analisis Laporan Keuangan Komprehensif untuk Strukturisasi Kredit: Teknik mendalam membaca arus kas, kualitas laba, dan rasio keuangan calon debitur skala besar.

Scheduled 27 - 28 Juli 2026 Surabaya

Registration

Analisis Laporan Keuangan Komprehensif untuk Strukturisasi Kredit: Teknik mendalam membaca arus kas, kualitas laba, dan rasio keuangan calon debitur skala besar.

27 - 28 Juli 2026 Surabaya Hotel Santika Pandegiling

Description

Analisis laporan keuangan merupakan salah satu kompetensi utama dalam proses pemberian kredit, khususnya untuk pembiayaan korporasi dan debitur skala besar. Keputusan kredit yang berkualitas tidak hanya didasarkan pada pertumbuhan pendapatan atau laba perusahaan, tetapi juga pada kemampuan memahami kualitas laba, kesehatan arus kas, struktur permodalan, efisiensi operasional, serta kapasitas debitur dalam memenuhi kewajiban finansialnya.

Pelatihan Analisis Laporan Keuangan Komprehensif untuk Strukturisasi Kredit dirancang untuk meningkatkan kemampuan peserta dalam melakukan analisis laporan keuangan secara mendalam sebagai dasar penyusunan struktur kredit yang tepat, aman, dan sesuai dengan profil risiko debitur. Peserta akan mempelajari teknik mengidentifikasi kualitas laba, menganalisis arus kas, mengevaluasi rasio keuangan utama, serta menghubungkan hasil analisis dengan penentuan plafon kredit, tenor, skema pembayaran, kebutuhan agunan, dan persyaratan kredit lainnya.

Melalui pendekatan berbasis studi kasus, analisis laporan keuangan perusahaan, dan simulasi strukturisasi kredit, peserta diharapkan mampu menghasilkan rekomendasi pembiayaan yang mendukung kebutuhan bisnis debitur sekaligus menjaga kualitas aset dan prinsip kehati-hatian bank

Objectives

Memahami struktur dan keterkaitan laporan posisi keuangan, laporan laba rugi, laporan arus kas, serta laporan perubahan ekuitas.
Menganalisis kualitas laba dan mengidentifikasi faktor-faktor yang memengaruhi keberlanjutan kinerja keuangan perusahaan.
Mengevaluasi kemampuan arus kas perusahaan dalam memenuhi kewajiban pembayaran utang.
Menggunakan rasio keuangan untuk menilai likuiditas, solvabilitas, profitabilitas, efisiensi, dan kemampuan pembayaran utang debitur.
Mengidentifikasi potensi risiko keuangan dan indikator peringatan dini (early warning indicators) dari laporan keuangan.
Menyusun rekomendasi struktur kredit yang mencakup plafon, tenor, jadwal pembayaran, agunan, serta covenant berdasarkan hasil analisis keuangan yang komprehensif.

Course outline

1. Fundamental Analisis Laporan Keuangan

Tujuan dan ruang lingkup analisis laporan keuangan
Hubungan laporan posisi keuangan, laba rugi, arus kas, dan perubahan ekuitas
Prinsip analisis keuangan dalam proses kredit korporasi

2. Analisis Kualitas Laba

Identifikasi sumber laba operasional dan non-operasional
Analisis keberlanjutan (earnings sustainability)
Pengaruh kebijakan akuntansi terhadap kualitas laba
Identifikasi potensi manipulasi laporan keuangan (earnings management)

3. Analisis Arus Kas

Arus kas operasi, investasi, dan pendanaan
Evaluasi kemampuan menghasilkan kas untuk membayar kewajiban
Analisis Free Cash Flow (FCF) dan Debt Service Capacity
Identifikasi risiko likuiditas melalui pola arus kas

4. Analisis Rasio Keuangan

Rasio likuiditas
Rasio solvabilitas dan struktur modal
Rasio profitabilitas
Rasio aktivitas dan efisiensi operasional
Rasio cakupan utang (Debt Service Coverage Ratio, Interest Coverage Ratio, dan rasio relevan lainnya)

5. Strukturisasi Kredit Berbasis Analisis Keuangan