Transformasi Audit Berbasis Risiko Menghadapi Ancaman Fraud Berbasis Artificial Intelligence di Sektor Perbankan
Transformasi Audit Berbasis Risiko Menghadapi Ancaman Fraud Berbasis Artificial Intelligence di Sektor Perbankan
Description
Perkembangan Artificial Intelligence (AI) telah membawa perubahan signifikan pada industri perbankan, baik dalam meningkatkan efisiensi operasional maupun memunculkan pola ancaman fraud yang semakin kompleks. Modus kejahatan berbasis AI seperti deepfake, synthetic identity, AI-generated phishing, hingga manipulasi transaksi secara otomatis menuntut fungsi audit internal untuk melakukan transformasi pendekatan audit dari yang bersifat konvensional menjadi audit berbasis risiko (Risk-Based Audit).
Audit internal tidak lagi hanya berfokus pada pemeriksaan kepatuhan, tetapi juga dituntut mampu mengidentifikasi emerging risks, mengevaluasi efektivitas pengendalian berbasis teknologi, serta memanfaatkan data analytics dan AI sebagai bagian dari proses assurance. Pelatihan ini dirancang untuk meningkatkan kompetensi auditor dalam menghadapi risiko fraud digital melalui pendekatan audit berbasis risiko yang adaptif terhadap perkembangan teknologi AI.
Objectives
Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan mampu:
- Memahami perkembangan ancaman fraud berbasis Artificial Intelligence di industri perbankan.
- Mengidentifikasi risiko fraud digital menggunakan pendekatan Risk-Based Audit.
- Menyusun audit universe dan audit plan berdasarkan tingkat risiko AI dan digital banking.
- Melakukan audit terhadap pengendalian internal pada sistem berbasis AI dan digital.
- Memanfaatkan data analytics sebagai alat pendukung proses audit.
- Menyusun rekomendasi audit yang mampu memperkuat sistem pengendalian fraud secara berkelanjutan.
Course outline
- Perkembangan Artificial Intelligence dan Evolusi Risiko Fraud di Industri Perbankan
Tren pemanfaatan AI dalam sektor perbankan
Jenis-jenis fraud berbasis AI dan emerging risks
- Konsep Risk-Based Audit dalam Menghadapi Ancaman Fraud Digital
Prinsip Risk-Based Audit
Integrasi risk assessment dalam perencanaan audit
- Identifikasi dan Penilaian Risiko Fraud Berbasis Artificial Intelligence
AI fraud risk assessment
Penyusunan fraud risk register dan prioritas audit
- Audit Tata Kelola Artificial Intelligence dan Digital Governance
AI Governance Framework
Audit kebijakan, model AI, dan pengendalian teknologi
- Audit Pengendalian Internal pada Sistem Digital Perbankan
Evaluasi internal control berbasis teknologi
Pengujian efektivitas preventive, detective, dan corrective controls
- Pemanfaatan Data Analytics dan Continuous Auditing dalam Deteksi Fraud
Audit analytics untuk mendeteksi transaksi anomali
Continuous auditing dan continuous monitoring
- Teknik Audit terhadap Fraud Digital dan Cyber Fraud
Audit atas phishing, account takeover, deepfake, dan social engineering
Teknik pengumpulan bukti audit digital
- Penyusunan Program Audit Berbasis Risiko untuk Area High Risk
Penyusunan audit program berbasis risk assessment
Penentuan ruang lingkup dan prioritas pemeriksaan
- Penyusunan Temuan Audit dan Rekomendasi Mitigasi Fraud Berbasis AI
Analisis akar penyebab (root cause analysis)
Penyusunan rekomendasi yang efektif dan implementatif
- Studi Kasus Audit Fraud Berbasis Artificial Intelligence di Perbankan
Simulasi identifikasi risiko dan penyusunan langkah audit
Penyusunan laporan hasil audit dan rencana tindak lanjut (follow-up action plan)
Participants
- Audit Internal
- Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
- Auditor Internal
- Manajemen Risiko
- Fraud Risk Management
- Anti Fraud
- Investigasi Internal
- Kepatuhan
- Governance, Risk & Compliance (GRC)
- Internal Control
- Data Analytics
- Artificial Intelligence
- Information Technology
- IT Audit
- Cyber Security
- Digital Banking
- Transformasi Digital
- Operasional
- Kredit
- Treasury
- Legal
- Komite Audit
- Komite Manajemen Risiko
- Satuan Kerja Teknologi Informasi
- Satuan Kerja Kepatuhan
- Satuan Kerja Manajemen Risiko
- Unit Anti Fraud
- Unit Data Analytics
- Direksi
- Komisaris
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
