Pemutakhiran Hukum Pajak: Strategi Kepatuhan dan Mitigasi Risiko Atas Regulasi Perpajakan Terkini
Pemutakhiran Hukum Pajak: Strategi Kepatuhan dan Mitigasi Risiko Atas Regulasi Perpajakan Terkini
Description
Peraturan perpajakan terus mengalami perkembangan sebagai respons terhadap dinamika ekonomi, transformasi digital, globalisasi transaksi bisnis, serta upaya pemerintah dalam meningkatkan kepatuhan dan optimalisasi penerimaan negara. Perubahan regulasi tersebut berdampak langsung pada kewajiban perpajakan wajib pajak, mulai dari tata cara administrasi, pelaporan, pemotongan dan pemungutan pajak, hingga mekanisme pemeriksaan, keberatan, dan penyelesaian sengketa pajak. Oleh karena itu, perusahaan perlu secara berkelanjutan memperbarui pemahaman dan kebijakan perpajakannya agar tetap selaras dengan ketentuan yang berlaku.
Di sisi lain, meningkatnya digitalisasi administrasi perpajakan dan pemanfaatan data oleh otoritas pajak menuntut perusahaan untuk memperkuat tata kelola perpajakan, meningkatkan kualitas dokumentasi, serta mengintegrasikan kepatuhan pajak ke dalam sistem pengendalian internal dan manajemen risiko perusahaan. Pemahaman yang komprehensif terhadap perubahan hukum pajak akan membantu perusahaan mengurangi potensi sanksi administrasi, koreksi pajak, maupun sengketa dengan otoritas pajak, sekaligus mendukung pengelolaan pajak yang efektif dan akuntabel.
Pelatihan "Pemutakhiran Hukum Pajak: Strategi Kepatuhan dan Mitigasi Risiko Atas Regulasi Perpajakan Terkini" dirancang untuk memberikan pemahaman menyeluruh mengenai perkembangan regulasi perpajakan terbaru, implikasinya terhadap aktivitas bisnis, serta strategi membangun sistem kepatuhan dan mitigasi risiko perpajakan. Melalui pembahasan regulasi, studi kasus, dan simulasi penerapan ketentuan perpajakan, peserta diharapkan mampu menerapkan praktik kepatuhan yang efektif, memperkuat tata kelola perpajakan, serta mengantisipasi berbagai risiko hukum dan fiskal yang dapat memengaruhi kinerja perusahaan.
Objectives
- Memahami perkembangan terbaru dalam peraturan perundang-undangan perpajakan beserta implikasinya terhadap kegiatan usaha.
- Menjelaskan hak dan kewajiban wajib pajak sesuai dengan ketentuan perpajakan yang berlaku.
- Mengidentifikasi perubahan regulasi yang berdampak terhadap administrasi, pelaporan, dan pengelolaan pajak perusahaan.
- Melakukan penilaian risiko (tax risk assessment) terhadap aktivitas dan transaksi yang berpotensi menimbulkan risiko perpajakan.
- Menyusun strategi kepatuhan perpajakan yang terintegrasi dengan tata kelola perusahaan dan pengendalian internal.
- Memahami prosedur pemeriksaan, keberatan, banding, dan penyelesaian sengketa pajak serta langkah-langkah mitigasinya.
- Mengembangkan kebijakan dan prosedur internal untuk meningkatkan kepatuhan dan meminimalkan potensi sanksi maupun koreksi pajak.
- Menyusun rekomendasi perbaikan sistem pengelolaan perpajakan yang adaptif terhadap perubahan regulasi dan perkembangan praktik bisnis
Course outline
1. Perkembangan Hukum Pajak dan Administrasi Perpajakan
- Dinamika kebijakan perpajakan nasional
- Perkembangan regulasi perpajakan terkini
- Digitalisasi administrasi perpajakan
- Dampak perubahan regulasi terhadap dunia usaha
2. Hak dan Kewajiban Wajib Pajak
- Prinsip dasar hukum perpajakan
- Hak dan kewajiban wajib pajak
- Kepatuhan formal dan kepatuhan material
- Tanggung jawab perusahaan dalam pengelolaan perpajakan
3. Implementasi Regulasi Perpajakan
- Pajak Penghasilan (PPh)
- Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
- Pemotongan dan pemungutan pajak
- Administrasi pelaporan dan pembayaran pajak
- Dokumentasi perpajakan
4. Tax Risk Assessment
- Identifikasi risiko perpajakan
- Penilaian tingkat risiko
- Penyusunan tax risk register
- Prioritas mitigasi risiko
- Integrasi risiko pajak dalam Enterprise Risk Management (ERM)
5. Strategi Kepatuhan Pajak
- Penyusunan kebijakan perpajakan perusahaan
- Penguatan pengendalian internal
- Rekonsiliasi laporan keuangan dan laporan pajak
- Pengelolaan dokumentasi perpajakan
- Pemanfaatan teknologi dalam kepatuhan pajak
6. Pemeriksaan dan Sengketa Pajak
- Proses pemeriksaan pajak
- Persiapan menghadapi pemeriksaan
- Penyusunan tanggapan atas temuan pemeriksa
- Keberatan, banding, dan upaya hukum lainnya
- Strategi penyelesaian sengketa pajak
7. Tata Kelola Pajak (Tax Governance)
- Peran Direksi dan manajemen
- Fungsi unit pajak dalam perusahaan
- Pengawasan dan audit kepatuhan pajak
- Pelaporan kepada manajemen
- Budaya kepatuhan perpajakan
8. Pengembangan Sistem Kepatuhan Berkelanjutan
- Evaluasi efektivitas kepatuhan
- Monitoring perubahan regulasi
- Penyusunan standar operasional perpajakan
- Pengembangan kompetensi SDM perpajakan
- Roadmap peningkatan kepatuhan
9. Studi Kasus dan Simulasi
- Analisis dampak perubahan regulasi terhadap perusahaan
- Identifikasi dan mitigasi risiko perpajakan
- Simulasi penyelesaian kasus pemeriksaan pajak
- Penyusunan rencana aksi peningkatan kepatuhan perpajakan
Participants
- Accounting & Tax
- Law
- Compliance & APUPPT
- Finance
- Risk Management
- Audit Internal
- Banking
- Leadership Program
- Perencanaan & Pengembangan
- Corporate Secretary & Humas
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
