Audit Treasury dan Treasury Risk Management bagi SKAI
Audit Treasury dan Treasury Risk Management bagi SKAI
Description
Aktivitas treasury merupakan salah satu fungsi strategis dalam industri perbankan yang berperan dalam pengelolaan likuiditas, pendanaan, investasi, transaksi pasar uang, transaksi valuta asing, serta pengelolaan berbagai risiko keuangan. Kompleksitas produk treasury dan dinamika pasar keuangan yang terus berkembang menuntut bank untuk memiliki sistem pengendalian internal, manajemen risiko, dan tata kelola yang kuat guna memastikan aktivitas treasury berjalan sesuai dengan kebijakan, regulasi, dan prinsip kehati-hatian.
Bagi Satuan Kerja Audit Intern (SKAI), pemahaman yang memadai mengenai proses bisnis treasury dan treasury risk management menjadi sangat penting agar dapat melaksanakan fungsi assurance dan konsultasi secara efektif. Audit treasury tidak hanya berfokus pada kepatuhan terhadap prosedur dan regulasi, tetapi juga mencakup evaluasi terhadap efektivitas pengelolaan risiko pasar, risiko likuiditas, risiko suku bunga, risiko operasional, serta kecukupan sistem pengendalian internal yang mendukung aktivitas treasury.
Objectives
- Meningkatkan pemahaman peserta mengenai fungsi, aktivitas, dan instrumen treasury.
- Membekali peserta dengan pengetahuan mengenai treasury risk management, termasuk risiko pasar, likuiditas, kredit, dan operasional.
- Mengembangkan kemampuan dalam menilai efektivitas pengendalian internal pada aktivitas treasury.
- Membekali peserta dengan teknik audit berbasis risiko (risk-based audit) pada area treasury.
- Meningkatkan kemampuan dalam mengidentifikasi, menganalisis, dan melaporkan temuan audit terkait aktivitas treasury.
- Mendukung peningkatan peran SKAI dalam memberikan assurance yang bernilai tambah bagi organisasi.
Course outline
1. Pengantar Treasury
- Fungsi dan peran treasury dalam organisasi
- Aktivitas utama: cash management, funding, investment, hedging
- Struktur organisasi treasury dan governance
2. Instrumen dan Aktivitas Treasury
- Instrumen pasar uang dan pasar modal
- Transaksi valuta asing (foreign exchange)
- Derivatif (forward, swap, option)
- Pengelolaan likuiditas dan cash flow forecasting
3. Treasury Risk Management
- Identifikasi risiko: market risk, liquidity risk, credit risk, operational risk
- Konsep Value at Risk (VaR) dan stress testing
- Limit dan exposure management
- Hedging strategy dan efektivitasnya
4. Internal Control pada Treasury
- Key control points dalam proses treasury
- Segregation of duties (front, middle, back office)
- Rekonsiliasi dan settlement process
- Fraud risk dalam aktivitas treasury
5. Audit Treasury berbasis Risiko
- Risk assessment pada treasury function
- Audit planning dan scope penugasan
- Pengujian kontrol dan substantive test
- Analisis kepatuhan terhadap kebijakan treasury
6. Teknik Audit dan Studi Kasus
- Review transaksi treasury end-to-end
- Analisis exposure dan limit breach
- Case study: kegagalan hedging / kerugian pasar
- Penyusunan temuan dan rekomendasi audit
7. Pelaporan dan Komunikasi Audit
- Penyusunan audit report yang efektif
- Penilaian materialitas temuan
- Diskusi dengan manajemen treasury
Follow-up audit findings
Participants
- Audit Internal / SKAI
- SPI (Satuan Pengawasan Intern)
- Treasury
- Manajemen Risiko Pasar
- Manajemen Risiko Likuiditas
- Asset Liability Management (ALMA)
- Komite ALCO (Asset Liability Committee)
- Enterprise Risk Management (ERM)
- Kepatuhan (Compliance)
- Audit Risiko Treasury
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
