Internal Control & Audit Readiness untuk Divisi Kredit
Internal Control & Audit Readiness untuk Divisi Kredit
Description
Kualitas pengelolaan kredit tidak hanya ditentukan oleh kemampuan analisis dan penyaluran kredit, tetapi juga oleh efektivitas pengendalian internal (internal control) dan kesiapan menghadapi audit. Divisi kredit memiliki peran strategis dalam menjaga kesehatan portofolio, meminimalkan risiko kredit bermasalah, serta memastikan kepatuhan terhadap regulasi dari Otoritas Jasa Keuangan.
Seringkali kredit bermasalah muncul bukan hanya karena kemampuan bayar debitur, tetapi juga karena kelemahan dalam pengendalian internal, seperti dokumentasi yang tidak lengkap, pelanggaran prosedur, atau ketidaksesuaian dengan SOP. Selain itu, audit internal maupun eksternal menuntut sistem pengendalian dan dokumentasi yang siap dipertanggungjawabkan, sehingga setiap proses kredit dapat diaudit secara efektif dan transparan.
Objectives
- Memahami prinsip dasar internal control dalam manajemen kredit.
- Mengidentifikasi risiko operasional dan compliance dalam proses kredit.
- Menetapkan pengendalian internal yang relevan untuk setiap tahapan kredit.
- Mengelola dokumentasi kredit agar lengkap, akurat, dan audit-ready.
- Menyusun checklist kesiapan audit internal dan eksternal.
- Memahami peran monitoring dan review dalam menjaga efektivitas kontrol.
- Mengidentifikasi potensi fraud dan pelanggaran SOP serta strategi mitigasinya.
- Meningkatkan kesadaran tim kredit terhadap kepatuhan regulasi dan tata kelola risiko.
Course outline
1. Konsep Internal Control dalam Divisi Kredit
- Definisi dan tujuan internal control
- Prinsip 3 lines of defense
- Fungsi pengendalian internal terhadap risiko kredit
- Standar internal control dan praktik terbaik industri
2. Risiko Operasional dan Kepatuhan
- Risiko operasional dalam proses kredit
- Risiko fraud dan manipulasi data
- Risiko kepatuhan terhadap regulasi OJK dan internal bank
- Case study risiko operasional di divisi kredit
3. Pengendalian Internal di Setiap Tahapan Kredit
- Tahap pra-kredit: aplikasi, kelayakan debitur, dokumentasi awal
- Tahap analisis: verifikasi data, penilaian risiko, credit scoring
- Tahap persetujuan: otorisasi, approval limit, dokumentasi lengkap
- Tahap monitoring: pemantauan angsuran, covenant, dan peringatan dini
4. Audit Readiness untuk Kredit
- Checklist audit internal dan eksternal
- Persiapan dokumen kredit dan evidensi pendukung
- Menyusun laporan audit-friendly
- Praktik terbaik dalam mempermudah proses audit
5. Monitoring dan Evaluasi Internal Control
- Evaluasi efektivitas kontrol secara berkala
- Self-assessment dan internal review
- Penanganan temuan audit dan perbaikan proses
- Integrasi sistem monitoring dengan risk management
6. Deteksi Fraud dan Pelanggaran SOP
- Teknik identifikasi potensi fraud
- Pencegahan dan mitigasi risiko fraud
- Penanganan pelanggaran prosedur dan escalation mechanism
- Simulasi kasus fraud dan tindakan preventif
7. Dokumentasi Kredit yang Akurat dan Lengkap
- Standardisasi dokumen kredit
- Pengelolaan arsip dan sistem dokumentasi digital
- Integrasi dokumentasi dengan reporting dan audit trail
- Checklist dokumen minimal untuk audit readiness
8. Studi Kasus dan Simulasi
- Analisis kasus internal control failure
- Simulasi audit readiness dan review dokumen kredit
- Diskusi best practices dari BPR dan bank lain
Participants
- Divisi Kredit / Credit Analyst
- Divisi Risk Management
- Divisi Internal Audit
- Divisi Compliance
- Divisi Corporate Banking
- Divisi Commercial Banking
- Divisi Portfolio Management
- Divisi Lending / Loan Operations
- Divisi Governance, Risk & Compliance (GRC)
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
