Audit Internal atas Risk Appetite Framework (RAF)
Audit Internal atas Risk Appetite Framework (RAF)
Description
Pelatihan ini dirancang untuk membekali auditor internal bank dengan pemahaman menyeluruh dan kritis atas Risk Appetite Framework (RAF) sebagai fondasi utama pengambilan keputusan strategis, manajemen risiko, dan pengawasan Dewan. Fokus pelatihan tidak hanya pada kepatuhan terhadap dokumen RAF, tetapi pada efektivitas penerapannya dalam mengarahkan strategi, limit risiko, dan perilaku bisnis bank secara konsisten. Melalui pendekatan audit berbasis risiko dan governance, peserta akan mempelajari bagaimana menilai desain, implementasi, dan integrasi RAF ke dalam proses inti bank, termasuk perencanaan bisnis, manajemen risiko, capital & liquidity planning, serta eskalasi pelanggaran risiko. Pelatihan ini memungkinkan auditor memberikan assurance yang kuat dan insight strategis kepada Dewan Komisaris dan Direksi.
Objectives
Memahami konsep, tujuan, dan komponen utama Risk Appetite Framework Menilai keselarasan RAF dengan strategi, model bisnis, dan profil risiko bank Mengevaluasi peran Dewan dan manajemen dalam penetapan dan pengawasan RAF Melakukan audit atas desain, implementasi, dan efektivitas RAF Mengidentifikasi kelemahan RAF yang berpotensi memicu kegagalan risiko Menyusun temuan dan rekomendasi audit yang bernilai strategis
Course outline
- Konsep dan Peran Strategis Risk Appetite Framework
Definisi risk appetite, risk tolerance, dan risk capacity RAF sebagai penghubung strategi, risiko, dan kinerja Peran RAF dalam pengambilan keputusan bank Konsekuensi kegagalan RAF
- Kerangka Regulasi dan Ekspektasi Pengawasan
Ekspektasi regulator terhadap RAF bank Peran Dewan Komisaris dan Direksi dalam RAF Integrasi RAF dengan governance dan manajemen risiko Tanggung jawab audit internal dalam penilaian RAF
- Struktur dan Komponen Utama RAF
Pernyataan risk appetite (qualitative & quantitative) Risk limits, thresholds, dan triggers Key Risk Indicators (KRI) dalam RAF Keterkaitan antar risiko material
- RAF dan Keselarasan dengan Strategi Bank
Penurunan RAF dari strategi dan business plan Konsistensi RAF dengan model bisnis dan growth target Pengujian alignment RAF–strategi Audit atas trade-off risiko dan return
- Implementasi RAF dalam Proses Bisnis
Integrasi RAF ke kredit, treasury, operasional, dan IT Penggunaan RAF dalam limit setting dan approval Peran RAF dalam perencanaan modal dan likuiditas Audit atas penerapan RAF di lini pertama
- Monitoring, Eskalasi, dan Respons Manajemen
Proses pemantauan limit dan KRI RAF Mekanisme eskalasi pelanggaran RAF Tindakan korektif dan decision override Audit atas kecepatan dan efektivitas respons
- Kualitas Data dan Pelaporan RAF
Sumber data dan keandalan pengukuran risiko Konsistensi data RAF dengan risk reporting lain Transparansi pelaporan ke manajemen dan Dewan Audit atas integritas dan akurasi pelaporan RAF
- Stress Testing dan Forward-Looking RAF
Peran stress testing dalam menguji ketahanan RAF Penyesuaian RAF terhadap perubahan kondisi eksternal Penggunaan skenario dalam RAF Audit atas forward-looking risk appetite
- Peran Dewan dan Challenge Function
Kualitas diskusi dan challenge Dewan terhadap RAF Frekuensi review dan persetujuan RAF Dokumentasi keputusan Dewan Audit atas efektivitas Board Oversight RAF
- Pendekatan Audit Internal atas RAF
Risk-based audit approach untuk RAF Penyusunan audit program dan scope RAF Teknik audit dan penggunaan data analytics Penyusunan temuan dan rekomendasi RAF
Method
Pre-test Presentation Discussion Case study Post-test
Facilities
Training Kit (Tas, Hand out, Flashdisk, Block note, Pulpen dll) Certificate Souvenir 2x Coffee Break, 1x Lunch PRICE (Running dengan kuota minimal 3 peserta)
