Audit Operasional Treasury dan Pasar Uang dalam Mendeteksi Risiko Front-Running serta Dealer Fraud
Audit Operasional Treasury dan Pasar Uang dalam Mendeteksi Risiko Front-Running serta Dealer Fraud
Description
Aktivitas treasury dan pasar uang merupakan salah satu fungsi strategis dalam perbankan yang berperan dalam pengelolaan likuiditas, transaksi antarbank, perdagangan surat berharga, serta pengelolaan risiko pasar. Tingginya volume transaksi dan kompleksitas instrumen keuangan menjadikan area treasury rentan terhadap berbagai risiko operasional, termasuk praktik front-running, dealer fraud, penyalahgunaan wewenang, manipulasi transaksi, serta pelanggaran limit dan kebijakan internal.
Audit operasional treasury dan pasar uang diperlukan untuk memastikan bahwa seluruh aktivitas transaksi dilakukan sesuai ketentuan regulator, kebijakan internal bank, prinsip tata kelola yang baik, serta didukung oleh sistem pengendalian internal yang memadai. Pelatihan ini dirancang untuk membekali auditor, risk officer, compliance officer, dan pengawas treasury dengan teknik audit yang efektif dalam mengidentifikasi indikasi fraud, kelemahan kontrol, serta potensi kerugian yang dapat timbul dari aktivitas treasury dan pasar uang.
Objectives
- Memahami proses bisnis treasury dan pasar uang dalam industri perbankan.
- Memahami berbagai risiko operasional, risiko pasar, dan risiko fraud pada aktivitas treasury.
- Mengidentifikasi modus front-running, dealer fraud, unauthorized trading, dan market manipulation.
- Meningkatkan kemampuan melakukan audit operasional pada unit treasury dan dealing room.
- Mengevaluasi efektivitas pengendalian internal pada aktivitas transaksi treasury.
- Memahami penggunaan data analytics dalam mendeteksi transaksi tidak wajar dan indikasi fraud.
- Menyusun temuan audit dan rekomendasi perbaikan yang berbasis risiko.
Course outline
1. Fundamental Treasury dan Pasar Uang Perbankan
- Fungsi dan peran treasury dalam bank
- Karakteristik transaksi pasar uang dan pasar modal
- Money market, foreign exchange, dan fixed income
- Struktur organisasi treasury dan dealing room
- Regulasi dan ketentuan yang berlaku
2. Risiko dalam Aktivitas Treasury dan Pasar Uang
- Risiko operasional treasury
- Risiko pasar dan risiko likuiditas
- Risiko kepatuhan dan risiko hukum
- Risiko teknologi informasi dalam treasury
- Risiko fraud dan penyalahgunaan transaksi
3. Memahami Front-Running dan Dealer Fraud
- Definisi dan karakteristik front-running
- Skema front-running dalam transaksi treasury
- Bentuk-bentuk dealer fraud
- Unauthorized trading dan concealment transaction
- Studi kasus fraud pada industri perbankan global
4. Audit Operasional Treasury Berbasis Risiko
- Penyusunan audit universe treasury
- Risk assessment pada aktivitas treasury
- Penyusunan audit program dan audit scope
- Teknik pengujian transaksi treasury
- Evaluasi efektivitas kontrol operasional
5. Audit Pengendalian pada Dealing Room
- Segregation of duties front office, middle office, dan back office
- Pengujian limit transaksi dan dealer authority
- Monitoring transaksi treasury harian
- Audit approval dan otorisasi transaksi
- Evaluasi exception handling process
6. Teknik Deteksi Front-Running dan Dealer Fraud
- Analisis pola transaksi tidak wajar
- Identifikasi transaksi menjelang order besar
- Pemeriksaan timestamp dan trade sequencing
- Analisis profit yang tidak normal
- Penggunaan red flags fraud pada dealing activities
7. Pemanfaatan Data Analytics dalam Audit Treasury
- Data extraction dari treasury system
- Analisis transaksi anomali
- Continuous auditing dan continuous monitoring
- Dashboard fraud detection
- Audit berbasis data dan exception reporting
8. Audit Kepatuhan dan Tata Kelola Treasury
- Kepatuhan terhadap kebijakan treasury bank
- Evaluasi treasury governance framework
- Pengujian limit risiko dan risk appetite
- Pengawasan transaksi pihak terkait
- Pelaporan dan eskalasi pelanggaran
9. Investigasi dan Penanganan Indikasi Fraud Treasury
- Teknik investigasi transaksi treasury
- Pengumpulan dan validasi bukti audit
- Root cause analysis
- Koordinasi dengan compliance dan anti-fraud unit
- Penyusunan laporan investigatif
10. Penyusunan Temuan dan Laporan Audit Treasury
- Penyusunan temuan yang berbasis risiko
- Penyusunan rekomendasi yang implementatif
- Penyampaian hasil audit kepada manajemen
- Monitoring tindak lanjut perbaikan
- Best practice audit treasury dan pasar uang
11. Studi Kasus dan Simulasi Audit Treasury
- Simulasi audit dealing room
- Analisis kasus front-running
- Analisis kasus dealer fraud
- Penyusunan kertas kerja audit treasury
- Presentasi hasil audit dan rekomendasi perbaikan kepada manajemen bank.
Participants
- Internal Audit
- Treasury Audit Team
- Compliance
- Risk Management
- Market Risk Management
- Operational Risk Management
- Enterprise Risk Management
- Treasury
- Treasury Dealer
- Money Market Division
- Financial Markets Division
- Banking Operations
- Middle Office Treasury
- Back Office Treasury
- Fraud Risk Management
- Anti-Fraud Division
- Legal Division
- Regulatory Affairs
- Corporate Governance
- Trading Surveillance Team
- Data Analytics
- Audit Analytics Team
- Internal Control Unit
- Senior Management
Method
- Pre-test
- Presentation
- Discussion
- Case study
- Post-test
Facilities
- Ruang Meeting Representatif
- Sertifikat Pelatihan Resmi
- Instruktur Profesional & Berpengalaman
- Training Kit Eksklusif
- Souvenir
- Pick Up Participant (Yogyakarta)
