Kualitas aset merupakan salah satu indikator utama kesehatan keuangan Bank Perkreditan Rakyat (BPR). Aset yang berkualitas mencerminkan kemampuan bank dalam mengelola kredit, meminimalkan risiko gagal bayar, dan menjaga stabilitas keuangan. Fokus utama BPR adalah pengelolaan kredit yang prudent serta penilaian aset secara objektif untuk mendukung profitabilitas dan keberlanjutan usaha.
Beberapa poin pengantar: 0Pentingnya manajemen kredit yang baik untuk meminimalkan Non-Performing Loan (NPL). 0Penilaian aset yang akurat sebagai dasar pengambilan keputusan kredit dan investasi. 0Hubungan kualitas aset dengan likuiditas, modal, dan kepercayaan nasabah.
OBJECTIVE
- Memastikan portofolio kredit sehat
- Meminimalkan risiko kredit macet dan kerugian bank.
- Meningkatkan efisiensi penyaluran kredit
- Mengoptimalkan proses analisis, persetujuan, dan monitoring kredit.
- Menjaga stabilitas dan profitabilitas bank
- Mengelola risiko kredit agar tidak mengganggu likuiditas dan modal.
- Mematuhi regulasi dan standar akuntansi
- Penilaian aset sesuai pedoman OJK dan PSAK (standar akuntansi).
- Mendukung keputusan strategis
- Memberikan informasi yang valid untuk ekspansi kredit atau restrukturisasi portofolio.
COURSE OUTLINE
- Konsep Kualitas Aset
- Definisi aset produktif dan non-produktif.
- Indikator kualitas aset (NPL, loan loss provision, coverage ratio).
- Faktor yang memengaruhi kualitas aset BPR.
- Pengelolaan Kredit
- Proses kredit: permohonan, analisis, persetujuan, pencairan, dan monitoring.
- Prinsip 5C (Character, Capacity, Capital, Collateral, Condition) dalam analisis kredit.
- Manajemen risiko kredit: identifikasi, penilaian, mitigasi.
- Penanganan kredit macet dan restrukturisasi.
- Penilaian Aset
- Metode penilaian aset (nilai pasar, nilai buku, nilai likuidasi).
- Evaluasi jaminan/agunan.
- Penyesuaian nilai aset (write-off, provisioning).
- Audit dan monitoring berkala untuk akurasi penilaian.
- Regulasi dan Standar
- Pedoman OJK terkait pengelolaan kredit dan kualitas aset BPR.
- Standar akuntansi terkait pencatatan dan penilaian aset.
- Strategi Peningkatan Kualitas Aset
- Diversifikasi portofolio kredit.
- Digitalisasi monitoring kredit.
- Pelatihan manajemen risiko untuk staf BPR.
