Maraknya pemberitaan di media massa mengenai indikasi penyimpangan fraud yang menimpa banyak perusahaan,
telah menyita perhatian publik secara luas. Fraud tidak hanya menimbulkan kerugian finansial,
tetapi juga berdampak buruk pada citra dan reputasi perusahaan. Kasus manipulasi laporan keuangan,
penyalahgunaan aset, hingga korupsi menjadi bukti nyata bahwa fraud merupakan ancaman yang dinamis
dan dapat terjadi di berbagai sektor industri.
Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) dalam Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse (2016)
menyebutkan bahwa sektor perbankan dan jasa keuangan merupakan sektor dengan tingkat frekuensi fraud tertinggi,
dengan kerugian mencapai 16,8%. Data OJK (2017) juga mengungkap 126 kasus fraud perbankan di 69 kantor bank di Indonesia,
dengan modus umum seperti debitur fiktif, angsuran tidak disetorkan, hingga penggelapan kas.
Fakta ini menunjukkan pentingnya pemahaman, deteksi, dan strategi pencegahan fraud dalam dunia perbankan.
COURSE OUTLINE
- Definisi Kecurangan (Fraud)
- Jenis Fraud dalam Perbankan
- Bidang Operasi
- Bidang Kredit
- Bidang Teknologi dan Informasi
- Fraud Triangle
- Fraudster (Pelaku Kecurangan)
- Fraud Management Cycle
- Kebijakan Nasional & Strategi Anti Fraud (berdasarkan 4 Pilar OJK):
- Pilar Pencegahan
- Pilar Deteksi
- Pilar Investigasi, Pelaporan, dan Sanksi
- Pilar Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak Lanjut
