Pelatihan ini dirancang untuk memberikan pemahaman komprehensif kepada auditor internal dan tim kepatuhan mengenai proses audit dan pengawasan pelaporan Individual Risk Assessment (IRA) dalam kerangka Sistem Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU PPT). Peserta akan dibekali dengan teknik audit yang efektif dan standar kepatuhan terkait pelaporan IRA agar dapat memastikan bahwa penyusunan dan pelaporan risiko nasabah sesuai dengan ketentuan regulasi dan kebijakan internal perusahaan.
Melalui pendekatan praktis dan studi kasus, pelatihan ini mengajarkan langkah-langkah audit internal mulai dari perencanaan, pelaksanaan, hingga pelaporan hasil audit kepatuhan pelaporan IRA. Dengan begitu, peserta dapat melakukan evaluasi yang komprehensif, memberikan rekomendasi perbaikan, dan memastikan bahwa pelaporan IRA diintegrasikan secara optimal dalam sistem manajemen risiko perusahaan.
OBJECTIVE
- Memahami peran audit internal dan kepatuhan dalam pengawasan pelaporan IRA.
- Menguasai standar dan regulasi terkait pelaporan IRA dalam sistem APU PPT.
- Mengidentifikasi risiko dan potensi kelemahan dalam proses penyusunan dan pelaporan IRA.
- Menerapkan teknik audit efektif pada proses pelaporan IRA.
- Melakukan evaluasi kepatuhan atas pelaporan IRA sesuai POJK dan kebijakan internal.
- Menyusun laporan audit yang komprehensif dan memberikan rekomendasi perbaikan.
- Mengintegrasikan hasil audit dalam perbaikan berkelanjutan sistem APU PPT.
COURSE OUTLINE
- Pengantar Regulasi dan Kebijakan APU PPT serta Pelaporan IRA
- POJK No. 8 Tahun 2023 dan kewajiban pelaporan IRA
- Peran pelaporan IRA dalam sistem manajemen risiko APU PPT
- Kebijakan internal perusahaan terkait pelaporan IRA
- Peran dan Fungsi Audit Internal dan Unit Kepatuhan
- Tugas audit internal dalam pengawasan APU PPT
- Fungsi kepatuhan dalam memastikan kepatuhan regulasi pelaporan IRA
- Hubungan koordinasi antara audit internal dan kepatuhan
- Standar dan Framework Audit atas Pelaporan IRA
- Prinsip audit yang berlaku untuk audit pelaporan IRA
- Kerangka kerja dan checklist audit yang digunakan
- Penentuan ruang lingkup dan tujuan audit
- Tahapan dan Metodologi Audit Pelaporan IRA
- Perencanaan audit: identifikasi risiko dan penentuan fokus audit
- Pelaksanaan audit: pengumpulan bukti dan verifikasi data IRA
- Evaluasi kepatuhan dan efektivitas proses pelaporan IRA
- Identifikasi Risiko dan Temuan Audit atas Pelaporan IRA
- Potensi kesalahan, kelemahan pengendalian, dan risiko kepatuhan
- Analisis temuan audit dan dampaknya terhadap sistem APU PPT
- Contoh kasus dan praktik umum kesalahan pelaporan IRA
- Penyusunan Laporan Audit dan Rekomendasi Tindak Lanjut
- Struktur laporan audit yang efektif dan jelas
- Penyampaian rekomendasi perbaikan kepada manajemen
- Teknik follow-up audit dan monitoring perbaikan
- Pemanfaatan Hasil Audit untuk Peningkatan Sistem APU PPT
- Integrasi hasil audit ke dalam perbaikan berkelanjutan
- Penguatan pengendalian internal dan kepatuhan pelaporan IRA
- Strategi pengawasan dan mitigasi risiko di masa depan
