Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB) adalah risiko yang timbul akibat perubahan suku bunga pasar yang memengaruhi posisi keuangan bank dalam banking book, khususnya terhadap pendapatan bunga bersih (Net Interest Income/NII) dan nilai ekonomi ekuitas (Economic Value of Equity/EVE). Pelatihan ini dirancang untuk membantu bank mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan IRRBB secara komprehensif sesuai dengan standar Basel dan peraturan OJK (POJK No. 18/POJK.03/2016 dan SEOJK No. 9/SEOJK.03/2020).
Pelatihan ini akan mengulas secara sistematis tentang jenis IRRBB (gap risk, basis risk, option risk), metodologi pengukuran seperti Earnings-at-Risk (EaR) dan EVE, serta penerapan stress testing. Peserta juga akan dibimbing untuk memahami keterkaitan IRRBB dengan manajemen neraca (ALM), strategi penetapan harga, dan dampaknya terhadap kinerja serta kecukupan modal bank. Pelatihan ini penting bagi profesional ALM, manajemen risiko, auditor internal, pengambil keputusan treasury, dan regulator.
OBJECTIVE
- Memahami konsep IRRBB dan dampaknya terhadap profitabilitas dan nilai ekonomi bank.
- Mengidentifikasi sumber dan jenis risiko suku bunga dalam banking book.
- Menguasai metode pengukuran IRRBB: NII/EaR dan EVE.
- Menyusun strategi mitigasi IRRBB melalui pengelolaan neraca aktif-pasif (ALM).
- Meningkatkan kesiapan terhadap perubahan suku bunga melalui stress testing.
- Menyesuaikan kebijakan bank dengan ketentuan regulator (Basel & OJK).
- Membantu bank menjaga stabilitas keuangan dan daya saing jangka panjang.
COURSE OUTLINE
1. Pengantar IRRBB
- Apa itu IRRBB? Perbedaan Banking Book vs Trading Book
- Pentingnya manajemen risiko suku bunga dalam banking book
- Regulasi terkait: Basel III, POJK No. 18/POJK.03/2016, SEOJK No. 9/SEOJK.03/2020
2. Sumber & Jenis Risiko Suku Bunga
- Gap Risk: Ketidaksesuaian repricing asset & liability
- Basis Risk: Perbedaan acuan suku bunga antara instrumen
- Option Risk: Fitur produk seperti pelunasan awal atau penarikan dana
3. Pengukuran IRRBB – Pendekatan NII & EVE
- Pendekatan Net Interest Income (NII) / Earnings-at-Risk (EaR)
- Mengukur dampak perubahan suku bunga terhadap margin bunga
- Proyeksi pendapatan dalam berbagai skenario suku bunga
- Pendekatan Economic Value of Equity (EVE)
- Penilaian dampak suku bunga terhadap nilai sekarang aset dan kewajiban
- Durasi dan convexity: konsep dasar valuasi IRRBB
4. Alat Ukur & Model IRRBB
- Durasi Macaulay & durasi modifikasi
- Repricing gap analysis
- Static vs dynamic simulation
- Model pendukung IRRBB: cash flow projection, behavioral modeling (misalnya perilaku penarikan dana lebih awal)
5. Strategi Manajemen dan Mitigasi IRRBB
- Peran ALCO (Asset Liability Committee) dalam pengendalian IRRBB
- Strategi mitigasi: hedging natural, penyesuaian produk, penetapan harga ulang
- Kebijakan ALM dan framework pengelolaan IRRBB
6. Stress Testing dan Reporting IRRBB
- Tujuan dan teknik stress testing IRRBB
- Skenario: parallel shift, flattening, steepening
- Frekuensi dan pelaporan ke regulator (termasuk pelaporan ke OJK)
- Threshold risiko suku bunga dan limit internal
7. Studi Kasus & Praktik Perhitungan
- Contoh perhitungan NII dan EVE (dengan Excel/simulasi)
- Analisis dampak perubahan suku bunga 200 bps
- Penyusunan ringkasan risk report IRRBB untuk manajemen dan regulator
